control interno
Páginas: 2 (285 palabras)
Publicado: 11 de febrero de 2014
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
1. ¿Qué departamento se encarga de realizar los cálculos de la retención y aportes al I.V.S.S, Banavih, S.P.F, Ince y FJP?
2. ¿Se tiene previsto en elpresupuesto los aportes a los parafiscales?
3. ¿El monto previsto se realiza bajo qué criterio?
4. ¿Posee la organización manual de normas y procedimientos para el área de los parafiscales?5. ¿Se encuentran asignado un empleado o funcionario responsable para realizar los cálculos?
6. ¿Qué reporte genera el sistema o que formatos se emiten para el cálculo?
7. ¿Una vezrealizado los cálculos que empleado y que departamento verifica que los cálculos estén correcto?
8. ¿Para el pago de los parafiscales que departamento interviene?
9. ¿Se tiene una cuentafinanciera para exclusiva para la cancelación de estos conceptos?
10. ¿Qué empleado o funcionario es responsable de realizar los trámites de pagos de las parafiscales?
11. ¿Se tieneestablecido por escrito “manuales y normas de procedimiento” los trámites para el pago de los parafiscales?
12. ¿Qué departamento realiza los registros contables de los pagos?
13. ¿Lainstitución o empresa posee un cronograma de emisión y pago de las parafiscales?
14. ¿Actualmente posee la institución o empresa morosidad en los pago de los parafiscales?
15. ¿Si larespuesta de la pregunta anterior es positiva? ¿explique a que se debe tal situación?
16. ¿La institución o empresa ha presentado multa por el retraso en los pagos?
17. ¿Si la respuesta dela pregunta anterior en positiva? ¿explique qué medida se han tomado?
18. ¿Ha tenido algún inconveniente con empleados u obreros a la hora de necesitar el pago oportuno de los parafiscales?19. ¿Si la respuesta de la pregunta anterior en positiva? ¿explique con que frecuenta sucede esto?
20. ¿Cuál ha sido las medidas adoptadas para corregir la situación antes de escritas?
1. ¿Qué departamento se encarga de realizar los cálculos de la retención y aportes al I.V.S.S, Banavih, S.P.F, Ince y FJP?
2. ¿Se tiene previsto en elpresupuesto los aportes a los parafiscales?
3. ¿El monto previsto se realiza bajo qué criterio?
4. ¿Posee la organización manual de normas y procedimientos para el área de los parafiscales?5. ¿Se encuentran asignado un empleado o funcionario responsable para realizar los cálculos?
6. ¿Qué reporte genera el sistema o que formatos se emiten para el cálculo?
7. ¿Una vezrealizado los cálculos que empleado y que departamento verifica que los cálculos estén correcto?
8. ¿Para el pago de los parafiscales que departamento interviene?
9. ¿Se tiene una cuentafinanciera para exclusiva para la cancelación de estos conceptos?
10. ¿Qué empleado o funcionario es responsable de realizar los trámites de pagos de las parafiscales?
11. ¿Se tieneestablecido por escrito “manuales y normas de procedimiento” los trámites para el pago de los parafiscales?
12. ¿Qué departamento realiza los registros contables de los pagos?
13. ¿Lainstitución o empresa posee un cronograma de emisión y pago de las parafiscales?
14. ¿Actualmente posee la institución o empresa morosidad en los pago de los parafiscales?
15. ¿Si larespuesta de la pregunta anterior es positiva? ¿explique a que se debe tal situación?
16. ¿La institución o empresa ha presentado multa por el retraso en los pagos?
17. ¿Si la respuesta dela pregunta anterior en positiva? ¿explique qué medida se han tomado?
18. ¿Ha tenido algún inconveniente con empleados u obreros a la hora de necesitar el pago oportuno de los parafiscales?19. ¿Si la respuesta de la pregunta anterior en positiva? ¿explique con que frecuenta sucede esto?
20. ¿Cuál ha sido las medidas adoptadas para corregir la situación antes de escritas?
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