control interno
Páginas: 10 (2298 palabras)
Publicado: 16 de febrero de 2014
1.) BREVE RESEÑA HISTORICA DE LA EMPRESA A LA CUAL LE VA IMPLEMENTAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
1 BREVE RESEÑA HISTÓRICA DE LA EMPRESA
• INCOCREDITO: Fue fundada en 1972 por iniciativa de los Sistemas de Tarjeta: Diners Club, Credibanco - Visa (antes Ascredibanco) y Banco Industrial Colombiano con la franquicia Master Card, principales emisores de tarjeta de la época en el país. Con elfin de concentrar en una sola empresa, la seguridad en las operaciones con tarjeta y buscando economías de escala.
• En 1992 INCOCREDITO centró sus esfuerzos en el apoyo operativo para la afiliación de establecimientos a los Sistemas de Tarjeta y a la emisión del boletín de tarjetas (bloqueadas, extraviadas y robadas), utilizado por los establecimientos afiliados y Bancos como soporte para larealización de sus ventas, utilizando limites de piso, en ese momento únicamente se aplicaban medidas de seguridad después de la ocurrencia de un fraude.
• Después de 1995 INCOCREDITO desarrolla con base en su experiencia un portafolio de Servicios enfocado en la prevención y corrección del fraude con tarjetas, dirigido a las Entidades Financieras.
• En 1996 se desarrollaron mejoras para lossistemas de información de seguridad en las transacciones con tarjetas de Crédito y Débito, por medio del Código Único de Identificación de establecimientos afiliados a los sistemas de Tarjeta, y se crearon los comprobantes de venta y consignación únicos para la realización de transacciones manuales con tarjetas crédito.
• En la actualidad INCOCREDITO se esfuerza por mantener y desarrollar productosy servicios a la vanguardia de los cambios del entorno y ajustados a las necesidades específicas de cada Banco y a la normatividad establecida para el control de la información.
2.) ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA SELECCIONADA A SU PROYECTO, IDENTIFICAR EL AREA DE CONTROL INTERNO.
3.) HOJA DE TRABAJO: PLANEACION-PRELIMINAR CON PROGRAMA DE C.INTERNO DELPROYECTO-SELECCIONADO.
Objetivo:
Garantizar el flujo de recursos necesarios para adelantar proyectos de inversión en conocimiento y tecnología del control de fraude en beneficio de los asociados.
Estudio preliminar
Aspecto económico
La actividad económica código CIU y objeto social de INCOCREDITO es tomar las medidas preventivas necesarias para evitar que se produzcan situaciones de abuso o fraude conel uso de las tarjetas de crédito y débito y demás dispositivos de acceso emitidos por los asociados, en especial promoviendo entre los usuarios de dichos dispositivos, campañas de difusión de las medidas de seguridad en el manejo de los mismos e instruyendo a los establecimientos afiliados acerca del control y cuidado que deben tener en sus relaciones con sus portadores y su responsabilidad enutilizar todos los medios que eviten los riesgos de abuso o fraude
Resultados Económicos
Lady yo no la cague alguien se llevo la hoja que tenia que scanear asi que ni modo… hay adelante 2 puntos mas
Aspecto organizacional
El modelo administrativo de INCOCREDITO está basado en unidades de negocio, las cuales tienen las siguientes competencias:
ADJUDICACION DE CODIGO UNICOINVESTIGACION
VALIDACION PREVENTIVA
CAPACITACION
CONSULTORIA
En la unidad de investigación se desarrollan las actividades de auditorías. Plan delación, recuperación, tarjetas, brigadas, flagrancias, investigaciones especiales e inteligencias operativas.
Aspecto Legal
INCOCREDITO es un ente jurídico sin ánimo de lucro, perteneciente a régimen común vigilada por la Supersociedades
Evaluacióndel sistema de control interno
Para realizar la evaluación del sistema de control interno se utiliza la norma NTC 31000 de 2009, para lo cual utilizamos el diagrama de flujo para el proceso de administración del riesgo
Amparito pegar acá diagrama
Diseño de procedimiento
La identificación del riesgo en el área financiera se va a realizar sobre los términos de cumplimiento de los...
1.) BREVE RESEÑA HISTORICA DE LA EMPRESA A LA CUAL LE VA IMPLEMENTAR EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
1 BREVE RESEÑA HISTÓRICA DE LA EMPRESA
• INCOCREDITO: Fue fundada en 1972 por iniciativa de los Sistemas de Tarjeta: Diners Club, Credibanco - Visa (antes Ascredibanco) y Banco Industrial Colombiano con la franquicia Master Card, principales emisores de tarjeta de la época en el país. Con elfin de concentrar en una sola empresa, la seguridad en las operaciones con tarjeta y buscando economías de escala.
• En 1992 INCOCREDITO centró sus esfuerzos en el apoyo operativo para la afiliación de establecimientos a los Sistemas de Tarjeta y a la emisión del boletín de tarjetas (bloqueadas, extraviadas y robadas), utilizado por los establecimientos afiliados y Bancos como soporte para larealización de sus ventas, utilizando limites de piso, en ese momento únicamente se aplicaban medidas de seguridad después de la ocurrencia de un fraude.
• Después de 1995 INCOCREDITO desarrolla con base en su experiencia un portafolio de Servicios enfocado en la prevención y corrección del fraude con tarjetas, dirigido a las Entidades Financieras.
• En 1996 se desarrollaron mejoras para lossistemas de información de seguridad en las transacciones con tarjetas de Crédito y Débito, por medio del Código Único de Identificación de establecimientos afiliados a los sistemas de Tarjeta, y se crearon los comprobantes de venta y consignación únicos para la realización de transacciones manuales con tarjetas crédito.
• En la actualidad INCOCREDITO se esfuerza por mantener y desarrollar productosy servicios a la vanguardia de los cambios del entorno y ajustados a las necesidades específicas de cada Banco y a la normatividad establecida para el control de la información.
2.) ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA SELECCIONADA A SU PROYECTO, IDENTIFICAR EL AREA DE CONTROL INTERNO.
3.) HOJA DE TRABAJO: PLANEACION-PRELIMINAR CON PROGRAMA DE C.INTERNO DELPROYECTO-SELECCIONADO.
Objetivo:
Garantizar el flujo de recursos necesarios para adelantar proyectos de inversión en conocimiento y tecnología del control de fraude en beneficio de los asociados.
Estudio preliminar
Aspecto económico
La actividad económica código CIU y objeto social de INCOCREDITO es tomar las medidas preventivas necesarias para evitar que se produzcan situaciones de abuso o fraude conel uso de las tarjetas de crédito y débito y demás dispositivos de acceso emitidos por los asociados, en especial promoviendo entre los usuarios de dichos dispositivos, campañas de difusión de las medidas de seguridad en el manejo de los mismos e instruyendo a los establecimientos afiliados acerca del control y cuidado que deben tener en sus relaciones con sus portadores y su responsabilidad enutilizar todos los medios que eviten los riesgos de abuso o fraude
Resultados Económicos
Lady yo no la cague alguien se llevo la hoja que tenia que scanear asi que ni modo… hay adelante 2 puntos mas
Aspecto organizacional
El modelo administrativo de INCOCREDITO está basado en unidades de negocio, las cuales tienen las siguientes competencias:
ADJUDICACION DE CODIGO UNICOINVESTIGACION
VALIDACION PREVENTIVA
CAPACITACION
CONSULTORIA
En la unidad de investigación se desarrollan las actividades de auditorías. Plan delación, recuperación, tarjetas, brigadas, flagrancias, investigaciones especiales e inteligencias operativas.
Aspecto Legal
INCOCREDITO es un ente jurídico sin ánimo de lucro, perteneciente a régimen común vigilada por la Supersociedades
Evaluacióndel sistema de control interno
Para realizar la evaluación del sistema de control interno se utiliza la norma NTC 31000 de 2009, para lo cual utilizamos el diagrama de flujo para el proceso de administración del riesgo
Amparito pegar acá diagrama
Diseño de procedimiento
La identificación del riesgo en el área financiera se va a realizar sobre los términos de cumplimiento de los...
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