CONTROL INTERNO
Páginas: 3 (710 palabras)
Publicado: 7 de septiembre de 2015
INTERNO
ESTACION DE
SERVICIO
(GASOLINERA)
Administración de egresos e ingresos
Alejandro Moreno Chairez
Adriana Robles
Pedro Angel Salinas rojas
Egresos
Dentro de las políticas que se tienendentro de esta empresa está
la de establecer ciertas personas que pueden realizar pagos, así
como personas que los pueden autorizar.
Esta establecido un fondo de caja chica por cantidad de $10,000del
cual se hacen pagos menores a $2,000. Este fondo es controlado por el
contador, el cual es el encargado de realizar y autorizar los pagos.
El contador y el gerente son los únicos que puedenacceder a este
fondo, y al realizar un pago se debe de entregar el comprobante del
gasto que se realizo y al final del mes realizar una reposición de gastos
con todas las facturas recaudadas de dichofondo.
Los gastos que se realizan de este fondo serán únicamente para cosas
necesarias para la misma empresa
Para los gastos mayores a $2,000 se tiene establecida una
cuenta de cheques a lacual tiene acceso el gerente y el
contador.
Junto con el cheque se elabora una póliza-cheque para tener una
registro de los pagos que se han realizado. Esta póliza debe contener
el concepto del pagocon cheque que se realizo, así como e numero
del mismo y la firma de la persona que lo recibió.
Dicho lo anterior se tiene un tiempo establecido para realizar los
cheques necesarios para alcanzara recaudar las firmas de todos
ellos.
Los cheque tienen que estar revisados por el gerente y autorizados
por el mismo y el contador.
De igual manera que con la caja chica es necesario que sepresente el
comprobante correspondiente de cada pago que se realice.
De esta cuenta de cheques se pueden realizar otros gastos a parte de
compras, tales como los pagos de impuestos mensuales, pagode
aportaciones al seguro social o los sueldos.
Ingresos
EFECTIVO
La mayoría de las ventas que se realizan en esta estación se hacen en efectivo.
Por lo cual se implemento un regla que es...
ESTACION DE
SERVICIO
(GASOLINERA)
Administración de egresos e ingresos
Alejandro Moreno Chairez
Adriana Robles
Pedro Angel Salinas rojas
Egresos
Dentro de las políticas que se tienendentro de esta empresa está
la de establecer ciertas personas que pueden realizar pagos, así
como personas que los pueden autorizar.
Esta establecido un fondo de caja chica por cantidad de $10,000del
cual se hacen pagos menores a $2,000. Este fondo es controlado por el
contador, el cual es el encargado de realizar y autorizar los pagos.
El contador y el gerente son los únicos que puedenacceder a este
fondo, y al realizar un pago se debe de entregar el comprobante del
gasto que se realizo y al final del mes realizar una reposición de gastos
con todas las facturas recaudadas de dichofondo.
Los gastos que se realizan de este fondo serán únicamente para cosas
necesarias para la misma empresa
Para los gastos mayores a $2,000 se tiene establecida una
cuenta de cheques a lacual tiene acceso el gerente y el
contador.
Junto con el cheque se elabora una póliza-cheque para tener una
registro de los pagos que se han realizado. Esta póliza debe contener
el concepto del pagocon cheque que se realizo, así como e numero
del mismo y la firma de la persona que lo recibió.
Dicho lo anterior se tiene un tiempo establecido para realizar los
cheques necesarios para alcanzara recaudar las firmas de todos
ellos.
Los cheque tienen que estar revisados por el gerente y autorizados
por el mismo y el contador.
De igual manera que con la caja chica es necesario que sepresente el
comprobante correspondiente de cada pago que se realice.
De esta cuenta de cheques se pueden realizar otros gastos a parte de
compras, tales como los pagos de impuestos mensuales, pagode
aportaciones al seguro social o los sueldos.
Ingresos
EFECTIVO
La mayoría de las ventas que se realizan en esta estación se hacen en efectivo.
Por lo cual se implemento un regla que es...
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