Control Lavado De Activos

El presente informe se realiza con la finalidad de conocer los aspectos relacionados con la prevención y control del lavado de activos en el sector cooperativo financiero de Colombia.
Ya que este importante sector por su política trasparente puede llegar a ser blanco de intento de blanqueo de capital.
Para la elaboración del presente informe escogí una cooperativa del magisterio de Nariño,llamada, “COACREMAT” Cooperativa Especializada de Ahorro y crédito del magisterio de Nariño.
1. Política institucional relacionada con la prevención y control del lavado de activos.

Por la filosofía y objetivos que se traza esta y cualquier entidad de tipo cooperativo puede llegar a ser utilizado, como intermediario en transacciones, depósitos y transferencias de fondos destinados a la ejecuciónde actividades ilegales.
Es deber de la entidad colaborar activamente con las autoridades responsables de la investigación y represión de actividades ilegales.
Con el fin de unirse a la lucha contra el lavado de activos, la entidad debe establecer unas estrategias de control, orientadas a evitar que en la realización de sus operaciones, éstas puedan ser utilizadas como instrumento para elocultamiento, manejo, inversión y aprovechamiento en cualquier forma, de dinero y otros bienes provenientes de actividades delictivas o para dar apariencia de legalidad a las transacciones y fondos vinculados con las mismas y/o a la canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de actividades provenientes de dichas actividades .
Para esola cooperativa en los estatutos que la rigen, se contempla un procedimiento de control interno, para la prevención del lavado de activos.
En los estatutos se reglamenta que en un año, un asociado, puede aportar el monto de 2 S.M.L.V. ya sea de manera mensual, descontándosele la cuota de manera directa desde su cuenta bancaria en donde le depositan el dinero por concepto de pago, o bien, puedeconsignar directamente un suma no mayor a 1 S.M.L.V. esta, como la mayor medida de precaución para evitar que en medio de grandes transacciones de dinero que bien podrían disfrazarse de aportes del asociado en la cooperativa, sean utilizadas como instrumento para el ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento, en cualquier forma, de dineros u otros bienes provenientes de actividades delictivaso para dar apariencia de legalidad a las transacciones y fondos vinculados con las mismas.
En cuanto a las operaciones documentarias que se llevan a cabo cuando el asociado pretenden adquirir con la cooperativa un crédito, una obligación financiera o un servicio, la entidad se ve en la obligación, de validar la información de identidad de los asociados, con la finalidad de verificar plenamentesu identificación, autenticidad de los documentos y condición de afiliado al Fondo Nacional de Prestaciones Sociales del Magisterio
Otra de las medidas de control es conocer a los asociados, ya que es deber de las Entidades Vigiladas conocer la actividad que desarrollan dentro del mercado sus asociados y terceros, esto le permite a la cooperativa protegerse del lavado de activos. Se identifica aaquellos asociados que no pertenezcan al magisterio y cuyas actividades o establecimientos sean susceptibles al lavado de activos tales como: casinos, comerciantes de joyas, venta de artículos de lujo, antigüedades, subsidiarias de compañías de exterior desconocidas, comerciantes de bienes susceptibles de contrabando, distribuidores de artículos de arte, yates, compra y venta de bienesraíces, cambistas, asociaciones de cambistas, etc.
Para lograr un adecuado conocimiento del Asociado y de terceros con las cuales se tengan transacciones de tipo crediticio, la entidad deberá abrir una carpeta que contenga la información comercial soportada en cuanto a su identificación, domicilio, actividad, profesión u oficio e ingresos con el fin de establecer la actividad económica,...