Coresias Sociales

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| | |Código: P-CF-04 |
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| |PROCEDIMIENTO CONSTITUCION Y MANEJO DE CAJA MENOR | |
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| ||Versión: 03 |
| | |Fecha: 27-05-10 |
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1. OBJETIVO: Contar con el disponible necesario para sufragar los gastos menores y establecer los parámetros para la apertura y funcionamiento de Caja menor en Global t.v

2. ALCANCE: aplica para todos las personas encargadas del manejo de caja menor.


3. DEFINICIÓN DE TERMINOS:


Caja Menor: Es un fondo de dinero destinado a sufragar gastos menores y espontáneos, en los cualeslas oficinas incurren para su funcionamiento y, que por su cuantía y aplicación inmediata, no amerita la elaboración de un cheque.


Desembolso Provisional: es aquella entrega de dinero por parte del custodio, para la compra de un bien o servicio, sin que se sepa exactamente cuanto será su valor.


Desembolso definitivo: es aquel pago en el cual se tiene la factura o documento equivalentecomo soporte y se sabe cuanto es el valor a pagar. Es decir aquel pago que se deja en caja hasta el momento de solicitar el reembolso.

Reembolso de caja menor: el reembolso del fondo fijo de caja menor consiste en reponer el dinero que ha gastado el custodio del fondo de caja menor en el cumplimiento de su objetivo.


Centro de Costos: Lugar donde se origina el gasto.

4. RESPONSABLE:Administrador de Zona y Custodios del fondo.


5. AREAS INVOLUCRADAS: Comercial, Técnica, Contable y Administrativa


6. POLITICAS

6.1 para la constitución de fondos de caja menor debe hacerse una solicitud al Gerente financiero, indicando el valor y la persona responsable.


6.2 El funcionario asignado para el manejo y custodio del fondo de Caja Menor, en lo posible no debe ser elTesorero o quien maneje la Caja General.
3. Toda constitución, o modificación del Fondo de Caja Menor se deberá hacer constar por medio de Acta, debidamente firmada por los funcionarios responsables de su aprobación y manejo.


4. Todo desembolso de Caja Menor debe estar aprobado por el Administrador, Gerente o jefe inmediato del funcionario que lo solicita.


5. Los desembolsos deCaja Menor deben corresponder a las necesidades de Global TV Comunicaciones.

6. El desembolso siempre debe estar soportado con el recibo de Caja Menor, acompañado por una factura fiscal o documento equivalente a nombre de Global TV Comunicaciones, excepto cuando se trate de transporte urbano o taxis.


7. Todo recibo debe ser elaborado en tinta indeleble, no pueden presentartachones, enmendaduras, borrones o aplicaciones de corrector en su contenido.


8. Todo recibo de caja menor debe ser firmado por el beneficiario del desembolso con numero de cedula y se debe escribir el nombre de la respectiva oficina.


9. Ningún desembolso podrá exceder el 20% del total de fondo de Caja Menor.


6.10 Los recibos provisionales podrán ser un formato de tipo minerva....