Creditos

I.- EVALUACION DE LOS SISTEMAS DE CONTROL PARA EL OTORGAMIENTO DE CREDITOS
Teniendo en cuenta que, una de las principales actividades de la cooperativa, es la colocación de créditos; el sistema de control para el otorgamiento de créditos, debe ser adecuado, poniendo mayor énfasis en el personal dedicado a la captación de nuevos socios. El personal encargado de la colocación de nuevoscréditos, debe estar adecuadamente capacitado, tomando en cuanta que ellos, son las primeras personas que toman contacto con aquellas personas que solicitan un crédito, de la correcta evaluación se puede asegurar el cumplimiento de las obligaciones asumidas por el socio; también forman parte del sistema de control para el otorgamiento de crédito, el comité de créditos, el área de asesoría legal, lagerencia general y el consejo de vigilancia.
Al momento de la evaluación de un crédito, se debe tener en cuenta los siguientes documentos.
* Reglamento de crédito
* Manual de crédito
* Sistema operativo de otorgamiento de crédito.

1.- Reglamento de crédito.-
Los créditos que otorga la cooperativa, tienen como finalidad promover el desarrollo económico y social de sus asociados,alineados con el cumplimiento de los objetivos instituciones para los cuales fue creada.
La política de créditos es aprobada por el consejo de administración, a propuesta de la gerencia, tomando en cuenta los lineamientos de la política y acuerdos que, sobre el particular adopte la Asamblea general.
La cooperativa diversifica los riesgos de los créditos en la forma siguiente:
a) Créditoscomerciales, son créditos comerciales los prestamos directos o indirectos a personas naturales o jurídicas destinadas al financiamiento de la producción y comercialización de bienes y servicios en sus diferentes fases. Para este efectos se consideran sujeto de crédito comercial cuando el total de los actos del socio superar los US$ 20,000.00, sin considerar los bienes inmuebles.
b) Créditos a MicroEmpresa MES. Se considera créditos a micro empresas a los prestamos directos e indirectos, otorgados a personas naturales o jurídicas destinados al financiamiento de producción, comercio, o prestación de servicios y que reúnan las siguientes características: 1) Tener un total de activos no mayor al equivalente de US$ 20,000.00, sin considerar os bienes inmuebles; y 2) Un endeudamiento en el sistemafinanciero que no exceda los US$ 20,000.00. o su equivalente en moneda nacional.
Dentro de esta modalidad se encuentra el crédito PAGADRIARIO, que se otorga a los micros y pequeñas empresarios para capital de trabajo, bajo la modalidad de cobranza diaria. En la cuota diaria incluye la amortización diaria de la deuda, interés y aportes.
c) Créditos de Consumo.- Son aquellos que se otorgan apersonas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes y servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial; por ejemplo la adquisición de vehículos para uso particular, electrodomésticos, estudios, salud, etc.
d) Créditos Hipotecarios. Son aquellos créditos destinados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación,mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos presenten garantías hipotecarias debidamente inscritas en los Registros Públicos. Si estos créditos están destinados a la adquisición de terreno o vivienda, en el contrato de compra-venta deberá participar la cooperativa como financiador para su posterior inscripción en los registros Públicos, previa a los desembolsos del dinero.Los créditos se aprueban según la disponibilidad de liquidez, el destino y fundamentalmente, de acuerdo con la capacidad de pago de cada socio.
La aprobación de las solicitudes de créditos se adopta previa verificación de la información requerida por parte de los funcionarios de crédito. Dichos funcionarios son entendidos en las aéreas legales y de finanzas. La información proporcionada por los...