Cuadro de comparaciones

Caso
AI
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MyS
R.R
A.C
1.- La empresa no cuenta con una estructura orgánica, manuales y reglamentos que permitan conocer los niveles y funciones de la organización y susintegrantes.
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Disminuirlo y evitarlo
-Organigrama
-manual Orgánico
-Reglamentos.
2.- La información financiera se encuentra desactualizada y los estados financieros no han sidoactualizados en los últimos años



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Disminuirlo
-Documentación de respaldo.
-Formularios y documentos.
3.- El área de tesorería paga a los proveedores sin contar con la autorización de laGerencia Financiera
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Disminuirlo y evitarlo
-Cumplimientos de obligaciones
-Aplicación de principios y normas de contabilidad Gubernamental.
4.- Los ingresos registrados no conciliancon los valores del Banco.


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Disminuirlo
-Control previo al pago
-Sistema de información Computarizada
-Conciliación y constatación.
5.- El tesorero cumple simultáneamente lasfunciones del contador
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Disminuirlo y evitarlo
-Política y manual de procedimientos
6.- No existe un plan de capacitación para los empleados.
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evitarlo
-Capacitación yentrenamiento continuo.
7.- En algunos casos las transacciones financieras no están respaldadas por la documentación de soporte.


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Disminuirlo y evitarlo
-Documentación respaldada8.- El valor de los activos fijos no está actualizado y se desconoce la distribución y localización de los mismos
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Disminuirlo y evitarlo
-Arqueos sorpresivos de valores en efectivo9.- El área de bodega no comunica a contabilidad, en forma oportuna, el ingreso de bienes adquiridos.



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Disminuirlo
-Responsabilidad de control.
-Organización de Unidad ambiental.10.- Los expedientes del personal se encuentran desactualizados.
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Disminuirlo y evitarlo
-Información actualizada de control.
GRUPO #5
Con la siguiente información determine la...