Cuenta Unica Nacional
Páginas: 11 (2708 palabras)
Publicado: 8 de julio de 2011
Banca de Gobierno
Programa Banca de Gobierno
Énfasis en las relaciones del Sector Financiero y el Sector Estatal
FyC
Formación y Capacitación
Banca de Gobierno
AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTAS
Artículo 10 – Decreto 630 de 1996
Los recursos que el Ministerio de Hacienda y Crédito Público -Dirección del Tesoro Nacional, entregue a los órganos y entidades financiados con recursosde la Nación, no tendrán por objeto proveer de fondos las cuentas bancarias oficiales, sino atender los compromisos y obligaciones asumidos por ellos frente a su personal y a terceros, en desarrollo de las apropiaciones presupuestales legalmente autorizadas
El sector público es su negocio !conózcalo!
FyC
Formación y Capacitación
Banca de Gobierno
AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTASEl Decreto 630 articulo 3 y el Decreto 359 de 1995 articulo 15 da la posibilidad de efectuar la apertura de cuentas a los órganos ejecutores de recursos del Presupuesto Nacional, este dice: “ Los recursos del Presupuesto General de la Nación no podrán mantenerse en cuentas corrientes autorizadas por mas de 5 días promedio mensual sin perjuicio de aquellos recursos correspondientes a chequesentregados al beneficiario y no cobrados”. Los recursos del Presupuesto Nacional podrán permanecer cinco días en depósitos de las entidades financieras, cuando se haya convenido con la Entidad Bancaria como reciprocidad por los servicios prestados. Todos los servicios y demás detalles deben convenirse por escrito y previamente.
El incumplimiento tendrá las sanciones del caso. Decreto 359/95 y 630/96autoriza:
El sector público es su negocio !conózcalo!
FyC
Formación y Capacitación
Banca de Gobierno
AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTAS
CLASIFICACIONES
Órganos del orden nacional de la administración publica que manejan los recursos del Prepuesto General de la Nación excluyendo los ingresos propios de los establecimientos públicos. Hay aproximadamente 1.600 cuentas
CuentasAutorizadas
Cuentas Registradas
Entes Territoriales donde manejan recursos del Sistema General de Participaciones y la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional trasladan recursos de la Nación .
Son aquellas en las cuales se ejecuten recursos del Presupuesto general de la nación
Cuentas Reportadas
El sector público es su negocio !conózcalo!
FyC
Formación y Capacitación Banca de Gobierno
AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTAS
CONDICIONES PARA QUE SE AUTORICE LA APERTURA DE LA CUENTA
Calidad y cobertura del Servicio
Tarifas
Tecnología Disponible
Oportunidad y Calidad de información
La apertura: formato de la DGCPTN firmado por el ordenador del gasto y el jefe de presupuesto del organismo competente quienes serán los responsables por la informaciónque en el consagre
Excepción de autorización y registro las siguientes cuentas: • Las rentas parafiscales • Cuentas de manejo de devolución de impuestos de la DIAN • Cuentas de recursos de caja menor • Cuentas radicadas en el exterior
El sector público es su negocio !conózcalo!
FyC
Formación y Capacitación
Banca de Gobierno
AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTAS
Sector Central EntesTerritoriales EICE y SEM
Maneja cuentas autorizadas Servicios personales Gastos generales (arrendamientos, servicios, papelería)
Cuentas registradas ( Las del SGP, son aproximadamente 7.000 cuentas y las maneja cada Ministerio .
Manejan Cuentas registradas
Las otras entidades no deben registrar sus cuentas si son de sus recursos propios. Se deben reportar las cuentas quemanejan recursos de entidades del estado para cumplir con la exención que da el Gobierno al gravamen de los movimientos financieros Decreto 405 del 2001
El sector público es su negocio !conózcalo!
v
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Formación y Capacitación
Banca de Gobierno
AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTAS
CAUSAS POR LAS CUALES SE PUEDE NEGAR UNA CUENTA (Art. 21 Dec. 359/95)
Cuando el establecimiento...
Programa Banca de Gobierno
Énfasis en las relaciones del Sector Financiero y el Sector Estatal
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Formación y Capacitación
Banca de Gobierno
AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTAS
Artículo 10 – Decreto 630 de 1996
Los recursos que el Ministerio de Hacienda y Crédito Público -Dirección del Tesoro Nacional, entregue a los órganos y entidades financiados con recursosde la Nación, no tendrán por objeto proveer de fondos las cuentas bancarias oficiales, sino atender los compromisos y obligaciones asumidos por ellos frente a su personal y a terceros, en desarrollo de las apropiaciones presupuestales legalmente autorizadas
El sector público es su negocio !conózcalo!
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AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTASEl Decreto 630 articulo 3 y el Decreto 359 de 1995 articulo 15 da la posibilidad de efectuar la apertura de cuentas a los órganos ejecutores de recursos del Presupuesto Nacional, este dice: “ Los recursos del Presupuesto General de la Nación no podrán mantenerse en cuentas corrientes autorizadas por mas de 5 días promedio mensual sin perjuicio de aquellos recursos correspondientes a chequesentregados al beneficiario y no cobrados”. Los recursos del Presupuesto Nacional podrán permanecer cinco días en depósitos de las entidades financieras, cuando se haya convenido con la Entidad Bancaria como reciprocidad por los servicios prestados. Todos los servicios y demás detalles deben convenirse por escrito y previamente.
El incumplimiento tendrá las sanciones del caso. Decreto 359/95 y 630/96autoriza:
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Órganos del orden nacional de la administración publica que manejan los recursos del Prepuesto General de la Nación excluyendo los ingresos propios de los establecimientos públicos. Hay aproximadamente 1.600 cuentas
CuentasAutorizadas
Cuentas Registradas
Entes Territoriales donde manejan recursos del Sistema General de Participaciones y la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional trasladan recursos de la Nación .
Son aquellas en las cuales se ejecuten recursos del Presupuesto general de la nación
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CONDICIONES PARA QUE SE AUTORICE LA APERTURA DE LA CUENTA
Calidad y cobertura del Servicio
Tarifas
Tecnología Disponible
Oportunidad y Calidad de información
La apertura: formato de la DGCPTN firmado por el ordenador del gasto y el jefe de presupuesto del organismo competente quienes serán los responsables por la informaciónque en el consagre
Excepción de autorización y registro las siguientes cuentas: • Las rentas parafiscales • Cuentas de manejo de devolución de impuestos de la DIAN • Cuentas de recursos de caja menor • Cuentas radicadas en el exterior
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AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTAS
Sector Central EntesTerritoriales EICE y SEM
Maneja cuentas autorizadas Servicios personales Gastos generales (arrendamientos, servicios, papelería)
Cuentas registradas ( Las del SGP, son aproximadamente 7.000 cuentas y las maneja cada Ministerio .
Manejan Cuentas registradas
Las otras entidades no deben registrar sus cuentas si son de sus recursos propios. Se deben reportar las cuentas quemanejan recursos de entidades del estado para cumplir con la exención que da el Gobierno al gravamen de los movimientos financieros Decreto 405 del 2001
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AUTORIZACION DE APERTURA DE CUENTAS
CAUSAS POR LAS CUALES SE PUEDE NEGAR UNA CUENTA (Art. 21 Dec. 359/95)
Cuando el establecimiento...
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