Cuentas de Ana Castro

LAS CUENTAS DE ANA CASTRO

FLUJO DE CAJA
Ingresos
Ana
Julio
Capital de Trabajo
Gastos
Activo Fijo
Muebles
Gastos Preoperativos
Pago Proveedor Muebles

Saldo Final de Caja

50,000.00150,000.00
20,000.00
220,000.00

25%
75%

150,000.00
10,000.00
12,000.00
9,000.00
181,000.00
39,000.00
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre del 1999

Fecha
Capital
Julio 75%
Ana 25%Activo Fijo
Edificio
Terreno
Depreciación

31-dic-99
200,000.00
150,000.00
50,000.00

200,000.00
165,000.00
35,000.00
20 años

31-dic-00

30-dic-99
150,000.00

30-jun-0050,000.00

ACTIVO
Caja y Bancos
Existencias
Muebles
Entregas a Rendir

39,000.00
18,000.00
10,000.00
12,000.00

10,000.00 Contado
20,000.00
18,000.00

200,000.00

Activo
MobiliarioPrestamo
Existencias

Activo Fijo

279,000.00

Ctas por Pagar

9,000.00
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre del 2000

Año 2000
Existencias
Venta
Costo Unitario
Costo de Venta
Ctas x CobrarCtas x Pagar
Gastos Operac
Cancel Préstamo
Cancel Otras Ctas x Pagar
Intereses x Crédito
Gtos PreOperativos
Depreciación
Mobiliario
Edificio

186,000.00
100,000.00
200,000.00
600.00186,000.00
170,000.00
174,000.00
50,000.00
20,000.00
50,000.00
2,000.00
12,000.00

90 días
100 unid
200 unid

Caja
Caja

2,000.00 5 años
8,250.00 20 años

600.00

Contado
Credito60,000.00
120,000.00
12,000.00

ACTIVO
Caja y Bancos
Cuentas x Cobrar
Existencias
Muebles

13,000.00
30,000.00
24,000.00
10,000.00

Activo Fijo
Depreciación

200,000.00
-10,250.00Activo

266,750.00

Ventas
Contado 100,000
Crédito 200,000
Costo de Ventas
Margen Bruto

300,000.00

Gastos Operacionales
Gastos PreOperativos
Margen Operativo

-180,000.00120,000.00
-50,000.00
-12,000.00
58,000.00

Gastos Financieros
-2,000.00
Depreciación
-10,250.00
Margen antes de Impuestos 45,750.00
Reserva Legal

Dividendos (-10,000)
Renta
Margen Neto...