cuentas por cobrar

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
TALLER ADMINISTRACION DEL CAPITAL DE TRABAJO


1. Que entiende por administración del efectivo
La administración del efectivocomprende el manejo del dinero de la organización y obtener así la mayor disponibilidad de efectivo y el máximo de ingresos por intereses sobre cualquier fondo que no se esté utilizando.
El efectivoes el recurso más importante que tiene toda empresa, por lo que su administración correcta es crucial para la adecuada y eficaz operatividad de la misma. Además es lo que le permite a la empresainvertir, compra de activos, mercancías, materia prima, pago de nómina, pago de pasivos, etc.

2. Enuncie las cuentas que hacen parte del activo corriente, y cuál es su
Importancia frente a lapolítica de liquidez de la empresa

Caja
Bancos
Inversiones
Clientes
Inventarios
Cuentas por Cobrar
Otras cuentas por cobrar
Gastos pagados por anticipado

La importancia de la política, es evitarla insuficiencia o exceso de efectivo y activos circulantes así como optimizar los costos asociados mediante su manejo y administración.

3. Enuncie las cuentas que hacen parte del pasivo corrientey establezca su importancia frente a la política de liquidez de la empresa.

Proveedores
Obligaciones Bancarias a corto plazo
Sobregiros
Cuentas por pagar
Anticipos
Prestaciones y cesantíasconsolidadas
Impuestos por pagar
La política debe estar orientada en asegurar el cumplimiento oportuno de sus obligaciones, acorde a la escala y riesgo de sus operaciones, tanto en condiciones normalesde operación como en situaciones excepcionales,

4. Que factores se deben tener en cuenta a la hora de realizar desembolsos en la empresa
Situación financiera en la que se encuentra la empresaSu estructura económica
Sus políticas

5. Que factores se deben tener en cuenta para que la empresa obtenga
recursos en efectivo o líquidos.

Rotación de cartera, Cuanto más rápida sea la...