cuentas por cobrar
Páginas: 6 (1289 palabras)
Publicado: 23 de junio de 2014
ALICORP S.A.A. Y SUBSIDIARIAS
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
(Expresados en miles de nuevos soles)
1. PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES
Los estados financieros consolidados se preparan y presentan de acuerdo con las Normas
Internacionales de Información Financiera (NIIF), emitidas por la International Accounting
Standards Board (IASB), vigentes al 31 de marzo de 2012 y al 31 de diciembrede 2011.
La información contenida en estos estados financieros es responsabilidad de la Gerencia de la
Compañía, que manifiestan expresamente que se han aplicado en su totalidad los principios y
criterios incluidos en las Normas Internacional de Información Financiera (NIIF) emitidos
por el IASB.
Los estados financieros consolidados incluyen las cuentas de Alicorp S.A.A. y las de sussubsidiarias detalladas a continuación:
Consorcio Distribuidor Iquitos S.A.
Agassycorp S.A.
Alicorp Colombia S.A.
Molinera Inca S.A.
Farmintong Enterprises Inc (Propietaria de 50% de
acciones de Molinera Inca S.A.)
Alicorp Ecuador S.A.
Cernical Group S.A.
Prooriente S.A.
Alicorp Argentina S.C.A.
TVBC S.C.A.
Alicorp San Juan S.A.
Sulfargen S.A.
Sanford S.A.C.I.F.I. y A.
The ValueBrands Company de Perú S.R.L.
The Value Brands Company de Uruguay S.R.L.
Downford Corporation
Alicorp Honduras S.A.
Alicorp Guatemala S.A.
Alicorp Trading (Shenzhen) Ltd. Co.
Alicorp Inversiones S.A.
Pastas Especiales S.A.
Italo Manera S.A.
Porcentaje de participación
directa o indirecta
99.84
100
99.98
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100100
100
2. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
Este rubro comprende:
Mar – 2012
Dic – 2011
18,433
109,876
52,306
829
181,444
14,021
56,410
38,867
1,286
110,584
Caja
Bancos
Depósitos a plazos
Valores negociables
Total
3. OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Este rubro comprende:
Mar – 2012
Dic – 2011
78,315
28,465
18,152
3,483
3,796
692
8,752
141,65576,724
26,635
18,974
3,934
3,006
692
7,932
137,897
Anticipos de impuestos
Adelantos a proveedores
Reintegro tributario
Drawback
Prestamos al personal
Reclamos tributarios
Otros
Total
4. CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES RELACIONADAS
Este rubro comprende:
Mar – 2012
Logiran S.A.
Otras menores
Total
Dic – 2011
75
64
139
76
170
246
5. EXISTENCIAS
Este rubrocomprende a:
Mar – 2012
19,182
123,640
10,373
59,362
451,542
26,771
57,317
748,187
23,585
131,715
7,751
51,167
427,898
28,982
64,178
735,276
Mar – 2012
Dic – 2011
176,999
7,889
5,889
2,682
1,664
281
383
195,787
149,046
7,815
4,916
2,786
1,664
499
406
167,132
Mar – 2012
Mercadería
Productos terminados
Subproductos
Productos en proceso
Materia primay materiales auxiliares
Envases, embalajes y suministros
Existencias por recibir
Total
Dic – 2011
Dic – 2011
22,584
5,688
4,195
227
32,694
22,584
5,860
4,195
227
32,866
6. INVERSIONES FINANCIERAS
Otros Activos Financieros comprende:
Credicorp Ltda.
Textil Piura S.A.
Inversiones Centenario S.A.
Bonos Panificadora Bimbo del Perú S.A.
Inversiones Pacasmayo S.A.Compañía Universal Textil S.A.
Otros
Total
Inversiones al Método de la Participación comprende:
Panificadora Bimbo del Perú S.A.
Heladosa S.A.
Bimar S.A.
Corporación General de Servicios S.A.
Total
7. ACTIVOS INTANGIBLES (neto de amortización acumulada)
La variación de Activos Intangibles se explica por:
Marcas
Saldo al 31 de diciembre de 2011
AmortizaciónAdquisición/Transferencias
Otros
Saldo al 31 de marzo de 2012
82,857
531
83,388
Software
Otros
2,509
-549
61
730
2,751
509
-13
496
Total
85,875
-549
61
1,248
86,635
8. PLUSVALIA
El crédito mercantil corresponde principalmente a la diferencia originada de comparar los
valores razonables de los activos y pasivos determinados al 30 de noviembre de 1997 de
Nicolini Hermanos S.A....
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
(Expresados en miles de nuevos soles)
1. PRINCIPIOS Y PRACTICAS CONTABLES
Los estados financieros consolidados se preparan y presentan de acuerdo con las Normas
Internacionales de Información Financiera (NIIF), emitidas por la International Accounting
Standards Board (IASB), vigentes al 31 de marzo de 2012 y al 31 de diciembrede 2011.
La información contenida en estos estados financieros es responsabilidad de la Gerencia de la
Compañía, que manifiestan expresamente que se han aplicado en su totalidad los principios y
criterios incluidos en las Normas Internacional de Información Financiera (NIIF) emitidos
por el IASB.
Los estados financieros consolidados incluyen las cuentas de Alicorp S.A.A. y las de sussubsidiarias detalladas a continuación:
Consorcio Distribuidor Iquitos S.A.
Agassycorp S.A.
Alicorp Colombia S.A.
Molinera Inca S.A.
Farmintong Enterprises Inc (Propietaria de 50% de
acciones de Molinera Inca S.A.)
Alicorp Ecuador S.A.
Cernical Group S.A.
Prooriente S.A.
Alicorp Argentina S.C.A.
TVBC S.C.A.
Alicorp San Juan S.A.
Sulfargen S.A.
Sanford S.A.C.I.F.I. y A.
The ValueBrands Company de Perú S.R.L.
The Value Brands Company de Uruguay S.R.L.
Downford Corporation
Alicorp Honduras S.A.
Alicorp Guatemala S.A.
Alicorp Trading (Shenzhen) Ltd. Co.
Alicorp Inversiones S.A.
Pastas Especiales S.A.
Italo Manera S.A.
Porcentaje de participación
directa o indirecta
99.84
100
99.98
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100100
100
2. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
Este rubro comprende:
Mar – 2012
Dic – 2011
18,433
109,876
52,306
829
181,444
14,021
56,410
38,867
1,286
110,584
Caja
Bancos
Depósitos a plazos
Valores negociables
Total
3. OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Este rubro comprende:
Mar – 2012
Dic – 2011
78,315
28,465
18,152
3,483
3,796
692
8,752
141,65576,724
26,635
18,974
3,934
3,006
692
7,932
137,897
Anticipos de impuestos
Adelantos a proveedores
Reintegro tributario
Drawback
Prestamos al personal
Reclamos tributarios
Otros
Total
4. CUENTAS POR COBRAR A ENTIDADES RELACIONADAS
Este rubro comprende:
Mar – 2012
Logiran S.A.
Otras menores
Total
Dic – 2011
75
64
139
76
170
246
5. EXISTENCIAS
Este rubrocomprende a:
Mar – 2012
19,182
123,640
10,373
59,362
451,542
26,771
57,317
748,187
23,585
131,715
7,751
51,167
427,898
28,982
64,178
735,276
Mar – 2012
Dic – 2011
176,999
7,889
5,889
2,682
1,664
281
383
195,787
149,046
7,815
4,916
2,786
1,664
499
406
167,132
Mar – 2012
Mercadería
Productos terminados
Subproductos
Productos en proceso
Materia primay materiales auxiliares
Envases, embalajes y suministros
Existencias por recibir
Total
Dic – 2011
Dic – 2011
22,584
5,688
4,195
227
32,694
22,584
5,860
4,195
227
32,866
6. INVERSIONES FINANCIERAS
Otros Activos Financieros comprende:
Credicorp Ltda.
Textil Piura S.A.
Inversiones Centenario S.A.
Bonos Panificadora Bimbo del Perú S.A.
Inversiones Pacasmayo S.A.Compañía Universal Textil S.A.
Otros
Total
Inversiones al Método de la Participación comprende:
Panificadora Bimbo del Perú S.A.
Heladosa S.A.
Bimar S.A.
Corporación General de Servicios S.A.
Total
7. ACTIVOS INTANGIBLES (neto de amortización acumulada)
La variación de Activos Intangibles se explica por:
Marcas
Saldo al 31 de diciembre de 2011
AmortizaciónAdquisición/Transferencias
Otros
Saldo al 31 de marzo de 2012
82,857
531
83,388
Software
Otros
2,509
-549
61
730
2,751
509
-13
496
Total
85,875
-549
61
1,248
86,635
8. PLUSVALIA
El crédito mercantil corresponde principalmente a la diferencia originada de comparar los
valores razonables de los activos y pasivos determinados al 30 de noviembre de 1997 de
Nicolini Hermanos S.A....
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