Cuentas T Contabilidad

Transacciones Enero 2011
Supermercado VENDEMAS LTDA.

1. Enero 01
Se registra crédito de Av. VILLAS correspondiente al abono de interés del primer mes devengados del certificado de depósito a término de C.D.T que se cancela a esta fecha.

CUENTA | NOMBRE DE LA CUENTA | PARCIALES | DEBITO | CREDITO |
1225 | Certificados | | | $50’000.000 |
122505 | Certificados de depósito a termino || | |
12250501 | C.D.T | $50’000.000 | | $2’708.332 |
1345 | Ingresos por cobrar | | | |
134510 | Intereses | | | |
13451005 | Intereses C.D.T por cobrar | $2’708.332 | | |
4210 | Financieros | | | $541.668 |
421005 | Intereses | | | |
42100501 | Intereses por cobrar | $541.668 | | |
1110 | Bancos | | $53’022.500 | |
111005 | Moneda nacional | | | |11100501 | Banco Av. Villas | $53’022.500 | | |
1355 | Anticipo de impuesto | | $227.500 | |
135515 | Retención en la fuente | | | |
13551501 | Retención en la fuente | $227.500 | | |
| SUBTOTAL | | $53’250.000 | $53’250.000 |

2. Enero 02
Gira cheque para abonar a sus proveedores los saldos de diciembre 2010.

CUENTA | NOMBRE DE LA CUENTA | PARCIALES | DEBITO | CREDITO |2205 | Proveedores | | $36’741.000 | |
220505 | Nacionales | | | |
22050501 | Almacenes Éxito | $6’500.000 | | |
22050502 | Makro | $10’587.000 | | |
22050503 | Mundo hogar | $19’654.000 | | |
1110 | Bancos | | | $$36’741.000 |
111005 | Moneda nacional | | | |
1110501 | Banco Av. Villas | $$36’741.000 | | |
| SUBTOTAL | | $$36’741.000 | $36’741.000$ |

3. Enero03
La empresa solicita un crédito con Bancolombia a 18 meses bajo la modalidad de cuota variable y a una tasa de interés del 2,3% mensual por 5'000.000 pesos

Cliente: VENDEMAS LTDA. Valor: $5.000.000
Plazo: 18 Meses Tasa: 2.3% mensual
Fecha de inicio: Enero 03/2011 Modalidad: Cuota variable


4. Enero 04
Se cancela la primera cuota mensual del crédito tomado conDavivienda, mediante giro de cheque N°67952 del mismo banco.

Cliente: VENDEMAS LTDA. Valor: $80’000.000
Plazo: 12 Meses Tasa: 2.25% mensual
Fecha de inicio: Diciembre 04/2010

Cuenta | Nombre de la cuenta | Parciales | Débito | Crédito |
2105 | Bancos nacionales | | $6.666.667 | |
210520 | Aceptación Bancaria | | | |
21052001 | Banco Davivienda | $6.666.667 | ||
2335 | Costos y gastos por pagar | | $1.560.000 | |
233595 | Otros | | | |
23359501 | Intereses Banco Davivienda | $1.560.000 | | |
5305 | Financieros | | $240.000 | |
530520 | Intereses | | | |
53052001 | Gasto de intereses | $240.000 | | |
2105 | Bancos nacionales | | | $8.466.667 |
210505 | Bancos | | | |
21050502 | Crédito con Davivienda | $8.466.667 || |
| SUBTOTALES | | $8.466.667 | $8.466.667 |

5. Enero 05
Se compra muebles y enseres por medio del crédito obtenido con Bancolombia por 5'000.000 mas IVA a Muebles Ltda. Gran contribuyente del Régimen común ubicado en la ciudad de Armenia.

Artículo | Cantidad | Costo | IVA | Total |
Archivadores | 5 | $240.000 | $38.400 | $1.392.000 |
Refrigerador | 1 | $1.150.000 | $184.000 |$1.334.000 |
Lámparas | 3 | $80.000 | $12.800 | $278.400 |
Sillas giratorias | 4 | $160.000 | $25.600 | $742.400 |

Cuenta | Nombre de la cuenta | Parciales | Débito | Crédito |
1524 | Equipo de oficina | | $3´746.800 | |
152405 | Muebles y enseres | | | |
15240505 | Archivadores | $1´392.000 | | |
15240506 | Lámparas | $278.400 | | |
15240502 | Sillas giratorias |$742.400 | | |
152410 | Equipo | | | |
15241002 | Refrigerador | $1’334.000 | | |
2365 | Retención en la fuente | | | $131.138 |
236540 | Compras | | | |
23654001 | Compra equipo de oficina | $131.138 | | |
1110 | Bancos | | | $3´615.662 |
111005 | Nacionales | | | |
11100501 | Banco Av. Villas | $3´615.662 | | |
| SUBTOTAL | | $3´746.800 | $3´746.800 |

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