Cuestinario De Control Interno

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C.E.F.H. [pic]
Almacén Farmacéutico
Costa Rica
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C.E.F.H. es el principal distribuidor deartículos farmacéuticos en Costa Rica; originalmente se inicio con una sede en la región capitalina. Para el periodo 2009-2010 el crecimiento de ventas de la compañía fue tan grande, que para inicios del2011 ya se contaba con 3 almacenes más, los que mantuvo un gran índice de crecimiento en las utilidades, haciendo posible cerrar el periodo 2011 con un total de 6 sedes en el país y con mas de 20distintas firmas de farmacéuticas, entre ellas podemos mencionar las farmacias FISHEL y SUCRE.

En estos momentos los almacenes C.E.F.H. se han consolidado como los principales distribuidores del país yse pretende expandir el alcance dentro del mercado, abarcado gran parte de la venta de productos completamente naturales, ya que por el momento, el 90% de los productos manejados se comprendencompuesto y formulas creadas en laboratorios especializados.















CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 001

15 de Marzo de 2012

CLIENTE: C.E.F.H. [pic]Almacén Farmacéutico
CUENTA A EVALUAR: Inventarios

NO SI NA Observaciones LT

1. ¿Secuenta con sistemas de controles para las entradas y salidas de artículos?


2. ¿Se documentan estos controles periódicamente?

3. ¿en al documentación se presenta el costo del artículo ycuenta?

4. ¿Se mantienen custodia de la documentación de los controles?

5. ¿Además de los controles de existencia, se manejan verificaciones de las fechas de vencimientos?

6. ¿Solos losbodegueros tiene acceso a los artículos? Si la respuesta es “NO”, especificar quine son las personas que mantienes acceso a los artículos.

7. ¿Se realizan inventarios periódicos, para el...