CUESTIONARIO DE AMBIENTE DE CONTROL

CUESTIONARIO PARA EVALUAR EL COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL
Factor: Integridad y Valores Éticos

Fecha:
AREA/UNIDAD:
SI
Responsable:
Entrevistado
NO
AMBIENTE DE CONTROL
N/A
Entidad: Cumplimiento *
Supervisado por:
Alcance:
Cuestionario
SI NO N/A Ref. PT
Cumplimiento
1. Interés de la dirección por la ética
del personal de la entidad :
1.1. ¿Existe un Código de Ética
aprobado por las instanciascorrespondientes da la Entidad?

x

1.2. ¿El Código de Ética ha sido
difundido mediante talleres o
reuniones para explicar su
contenido?

x

2. Comunicación y ejemplos éticos de
la dirección.
2.1. ¿la dirección predica con el
ejemplo sobre el comportamiento
ético pretendido?

x

2.2. ¿La dirección propicia una cultura
organizacional con énfasis en la
integridad y el comportamiento
ético?

x

2.3. ¿Seconocen vulneraciones al a
ética funcionaria por parte de los
ejecutivos de la entidad?

x

3. Respuesta de los empleados y
trabajadores de la integridad y los
valores éticos
3.1. ¿Existe una cultura de rendición de
las cuentas con características de x
integridad, confiabilidad y
oportunidad?
3.2. ¿Los empleados prestan
colaboración para cumplir las
exigencias excepcionales de la
entidadrelacionadas con el
servicio a los usuarios?
3.3. ¿Existe conocimiento de los actos
fraudulentos o contrarios a la Ética
que involucren a los empleados
que ejecutan las operaciones ?

x

X

X
x

La empresa cuenta con una
estructura organizacional cuya
estructura realiza cambios
significativos en sus objetivos
comprometidos identificando sus
áreas estratégicos y fortaleciendo
la calidad de los serviciosLa empresa tiene diseñados sus
procesos y procedimientos
orientados al cumplimiento de los
objetivos de la gestión incluye
sus reglamentos específicos
mediante procedimientos
administrativos y operativos en el
manual de procesos. Los
empleados no tienen
conocimiento de los reglamentos
específicos y el manual de
procesos dichas evidencias son
aprobadas por la máxima
autoridad ejecutiva.
Losempleados
de la entidad
cuentan con una serie de
características en cuanto se
califiquen como valores éticos
por lo que se considera que tales
muestran actos de integridad
confiabilidad y7o oportunidad
tanto en el momento de rendición
de cuentas como en las
exigencias relacionadas con la
atención a terceros por lo tanto
no hay conocimiento de
empleados participes en actos
fraudulentos en las operacionesde la empresa

CUESTIONARIO PARA EVALUAR EL COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL
Factor: Integridad y Valores Éticos

AREA/UNIDAD:
SI
Responsable:
NO
N/A AMBIENTE DE CONTROL
Entidad: Cumplimiento *
Alcance:
Cuestionario

SI NO N/A Ref. PT

1. Introducción a todos los empleados sobre
el comportamiento ético pretendido,
independientemente de su jerarquía

X

1.2. ¿La entidad realiza inducción a los
nuevosempleados en cuestiones
éticas?

X

2.1. ¿Se han eliminado las presiones para
cumplir con objetivos de gestión que no
hayan sido consensuados con los
responsables de su cumplimiento?

X
x

X
x

3.3. ¿Se investiga y documentan las posibles
violaciones a la Ética?

3.5. ¿Se sancionan los comportamientos
contrarios a la Ética?

Cumplimiento

x

3. Implementación de acciones para vigilar y
detectarcomportamientos contrarios a la
ética.

3.4. ¿Existen quejas de los clientes(usuarios)
por actitudes soberbias de los empleados
vinculados con los productos y/o servicios
que vende (presta ) la entidad?

Supervisado por:

No

2. Eliminación o reducción de incentivos que
pueden propiciar que el personal se
involucre en actos fraudulentos, ilegales o
no éticos.

3.2. ¿Existen mecanismos de protecciónal
denunciante sobre el conocimiento de
posibles violaciones de otro empleados?

Entrevistado

La entidad no pudo llevar acabo la
inducción del código de ética que
pretendía llevar acabo en la empresa. Por
lo tanto los nuevos empleados no
contaron con la pretendida inducción del
código de ética.

1.1. ¿La entidad ha exigido la aceptación
formal del Código de Ética por parte de
todos los...