Cuestionario de control de interno

Cuestionario para la Evaluación de la Estructura del Control Interno de las Municipalidades

Cuadro 1: Evaluación del Componente Ambiente de Control

I. AMBIENTE DE CONTROL | |
PREGUNTAS | RESPUESTA |
| SI | NO | N/A | OBSERVACIÓN |
1.1 Filosofía y Estilo de Operaciones | | | | |
1. ¿Existe voluntad del Concejo Municipal, la Alcaldía y la Gerencia Municipal para realizar laimplementación del sistema de control interno a través de reuniones, conferencias internas, cursos y otros medios, que permitan percibir a toda la municipalidad el compromiso de la alta dirección con el sistema de control interno? | | | | |
2. ¿La administración municipal está dispuesta a revelar información administrativa y financiera, detallada, a quien lo solicite? | | | | |
3. ¿Lasautoridades y funcionarios de la municipalidad tienen compromiso y voluntad de en cumplir con la normativa vigente? | | | | |
4. ¿Existe una política adoptada por la municipalidad, a efectos de que sus funcionarios y el personal cumplan con la normativa interna y externa, inherentes a la gestión municipal? | | | | |
5. ¿El personal administrativo y operativo cumple con la normativa,con los registros y la disciplina, dentro de la organización de la municipalidad? | | | | |
6. ¿Las actividades y proyectos de la municipalidad son monitoreados constantemente, por los niveles ejecutivos, a efectos que cualquier problema se corrige de inmediato? | | | | |
1.2 Misión, objetivos y políticas | | | | |
1. ¿La municipalidad cuenta con un Plan Estratégico (PE) y PlanOperativo Institucional (POI)? | | | | |
2. ¿Incluye el Plan la Visión, Misión, Principios o valores de la municipalidad, objetivos, fortalezas, debilidades, amenazas y oportunidades (FODA), y definición de procesos o actividades críticas? | | | | |
3. ¿La política y lineamientos establecidos por el Concejo Municipal o la alcaldía son conocidos y divulgados, por los nivelesintermedios, hacia todo el personal? | | | | |
4. ¿Todo el personal de la municipalidad sabe cual es la política institucional, conoce sus actividades y metas por cumplir durante el año? | | | | |
5. ¿El alcalde y sus principales funcionarios se preocupan por la buena imagen y prestigio de la municipalidad? | | | | |
6. ¿Existe una política institucional que prohíbe contratarfuncionarios y asesores que tenga antecedentes judiciales y policiales? | | | | |
7. ¿Se ha definido los puestos de trabajo necesarios para el logro de los objetivos y metas previstas? | | | | |
8. ¿Existen medios de comunicación en todos los niveles de la municipalidad, a fin de mantener la articulación de los procesos y actividades y tareas operativas y administrativas? | | | | |9. ¿El alcalde, los gerentes y funcionarios se preocupan de mantener armonía y comodidades de trabajo entre el personal técnico - operativo y administrativo? | | | | |
10. ¿Es política institucional no contar con funcionarios y autoridades que tengan grado de parentesco entre sí?Referencia: Ley No 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública. | | | | |
1.3 Integridady Valores Éticos | | | | |
1. ¿Se ha establecido en forma documentada los principios de Integridad y Valores Éticos de la municipalidad, por ejemplo. a través de un Código de Conducta, que determinen la política de la misma respecto a los asuntos críticos donde pueden verificarse conflictos de intereses? | | | | |
2. ¿Han sido difundidos y comunicados formalmente a todos losfuncionarios y servidores de la municipalidad y se ha verificado su comprensión? | | | | |
3. ¿Existe política definida con respecto a la comisión de actos ilegales o dolosos? | | | | |
4. ¿Son sancionados ejemplarmente los trabajadores que fueron encontrados responsables de actos ilegales? | | | | |
5. ¿La administración municipal ha difundido la "Ley del Código de Ética de la Función...