Cuestionario de control interno "ambiente de control"

EMPRESA FERNANDEZ SERVICES AUDITORES INDEPENDIENTES

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

Entidad: EMPRESA SU DESTINO CIA.LTDA.
Tipo De Auditoría: AUDITORIA FINANCIERA
Área o Cuenta: AMBIENTE DE CONTROL Fecha de evaluación: 22 de Febrero del 20XX
Período a Examinar: 01/01/20XX-31/12/20XX Fecha de elaboración: Febrero de 20XX

|PREGUNTA|SI |NO |NO APLICA |OBSERVACION |
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|1.- ¿Se considera el ambiente de control por parte de la | | | | |
|administración superior y laorganización gerencial? | | | | |
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|2.- ¿Influye el ambiente de control para confiar en los | | | | ||controles como fuente de satisfacción y auditoría? | | | | |
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|3.- ¿La responsabilidad de la planificación organización y| | | ||
|control recae sobre la jefatura del departamento de TI | | | | |
|conjuntamente con la administración superior? | | | | |
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|4.- ¿Las políticas, objetivos y directrices generales son | | | | |
|formuladas, desarrolladas y promulgadas por la jefatura de | | | | |
|la unidad manteniendo calidad y coherencia?| | | | |
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|5.- ¿La jefatura del departamento de TI crea y mantiene un | | | | |
|adecuado ambiente de control?| | | | |
| | | | |Algunos registros son realizados en días |
|6.- ¿El fortalecimiento del ambiente de control depende de| | | |posteriores ||la idoneidad moral de sus funcionarios? | | | | |
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|7.- ¿La dirección de la unidad contribuye al desarrollo | | | | |
|sostenible de la cultura organizacional? | | | | |
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