cuestionario de control interno auditoria de sistemas

CONTADORES, AUDITORES Y CONSULTORES S.A DE C.V.
Auditoria de sistemas
Cuestionario de control interno.
Criterios
Respuestas

Alto
Medio
Bajo

Documentación del sistema



1
Posee licenciaoriginal del sistema que utiliza



2
¿Se encuentra su sistema o programa registrado en el activo intangible?



3
¿Posee la empresa manual de usuario?



4
¿El manual de los usuarios es actualizado enla medida que sea necesario?



5
¿Se tiene un inventario y actualizado de los equipos y terminales (puestos de trabajo, puntos de red y comunicaciones) con su localización?









Niveles de accesoy seguridad



6
¿Están capacitados los usuarios para el manejo apropiado del sistema?



7
¿Posee contraseña cada usuario?



8
¿Alguna persona de la gerencia aparte del encargado de manipular elsistema posee las contraseñas?



9
Si el sistema presenta problemas técnicos graves y es afectada la información ¿Posee una copia de seguridad?



10
¿Existe un registro de las personas que ingresanal sistema?




Procesos de mantenimiento



11
¿Se le da mantenimiento al sistema?



12
¿El mantenimiento del sistema es hecho por personal profesional y calificado?



13
¿Cuándo el sistema presentaerrores es reportado de inmediato para su correcto mantenimiento por el personal encargado del funcionamiento del sistema?



14
¿Qué tipo de mantenimiento se le da al sistema?



15
¿El personalencargado del mantenimiento del sistema es capacitado constantemente?







Integridad de los datos de entrada



16
¿Se ordena y clasifica la información antes de ingresarla al sistema?



17
¿Si lainformación presenta incorrecciones; la corrección de esta debe ser autorizada por la gerencia?



18
¿Los datos se ingresan al sistema en el momento que se realiza la operación o al final del día?19
¿Existe un registro de los usuarios que entran al sistema?



20
¿Existen pantallas de ayuda para cada acción del sistema?




Validación de procesos intermedios



21
La recepción de datos de...