Cuestionario de control interno tributario por concluir

Cuestionario de Control

 

 

Entidad :......................................................Fecha:....................

|PREGUNTAS |RESPUESTA |REF. |
| I.         Ingresos |SI |NO |N/A |P.T|
|1.        Cuenta el Grupo Funcional de Tesorería con los siguientes documentos: |  |  |  |  |
|1.1.          Manual de Organización y Funciones? Indique la fecha de aprobación. | | | | |
|a)       | | || |
|.................................................................................................| | | | |
|..... | | | | |
|b)       | | || |
|.................................................................................................| | | | |
|.... | | | | |
|1.2.          Manual de Normas y Procedimientos? | || | |
|2.        Los jefes responsables supervisan que los trabajadores bajo su dependencia tomen |  |  |  |  |
|conocimiento de sus funciones y deberes asegurando su adecuado cumplimiento? | | | | |
|I.                     Ingresos|  |  |  |  |
|1.        Lleva la entidad un Registro detallado de control de los ingresos? |  |  |  |  |
|1.          Permite el registro controlar indistintamente los ingresos propios y las | | | | |
|provenientes de otras fuentes de financiamiento?| | | | |
|2.          Existe otra oficina distinta a la Tesorería encargada de la captación de recursos? | | | | |
|2.        Los recibos de ingresos son sellados y firmados por el Responsable? |  |  |  |  |
|1.        Los recibos de ingreso son pre numerados| | | | |
|2.       Las recaudaciones de ingresos una ves recepcionados, estos, insertan el sello “FECHADOR | | | | |
|PAGADOR”? | | | | |
|3.        Es política de la entidad aceptar cheques de los usuarios oterceros? |  |  |  |  |
|1.        Se giran estos cheques a nombre de la entidad? | | | | |
|2.        Son previamente certificados por el Banco contra el cual se giran? | | | | |
|3.     Una vez recepcionados los cheques son cruzados y estampadosen su reverso con un sello | | | | |
|restrictivo que diga “Para su deposito en la cuenta corriente”? | | | | |
|Nº...............................................................................................| | | | |
|4.        Se ha prohibido el canje de cheques personales...