Cuestionario de control interno

|CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |
|CICLO DE INGRESOS Y CUENTAS POR COBRAR|
| |SI |NO |N.A|OBSERVACIONES |
|INGRESOS | | | | |
|¿Existe unaorden de venta autorizada, un documento de embarque y una factura de venta | | | | |
|para cada venta?| | | | |
|¿Se obtiene la aprobación de crédito antes de cada venta? | | | ||
|¿Existe verificación interna de concordancia entre artículos embarcados y ordenes de | | | | |
|venta?| | | | |
|¿Se han revisado las sumas y extensiones de la factura?| | | | |
|¿Existe una tarifa oficial de precios y una política predefinida de descuentos y | | | ||
|devoluciones? | | | | |
|¿Se exige un nivel suficiente de autorizaciónpara separarse de las políticas | | | | |
|preestablecidas en cuanto a precios y descuentos? | |...