Cuestionario de control interno

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
A. COMPAÑÌA INDUSTRIAL DE COCINAS POTOSINAS, S.A. DE C.V.

AÑO 2011

|No. |P R E G U N T A S|Respuestas |Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor |

| |N/A |SÍ |NO |1 |2 |3 |COMENTARIOS DEL AUDITOR | |1 |¿Se tiene un área quedetermine los impuestos a los que por Ley está sujeto el departamento?
| | | | | | | | |2 |¿El área está al tanto del porcentaje correcto de impuesto sobre la renta que se le debe debitar a lostrabadores? | | | | | | | | |3 |¿Las nóminas, antes de su pago, son verificadas con respecto a salarios, deducciones, cálculos y sumas?
| | | | | | | | |4 |¿Las nóminas son firmadas antes de su pago porlas personas que las preparan, revisan y autorizan? | | | | | | | | |5 |¿Se obtienen recibos de los empleados y trabajadores?
| | | | | | | | |6 |¿Los trabajadores son identificados antes de efectuarel pago?
| | | | | | | | |7 |¿Los salarios no reclamados son depositados con oportunidad en la cuenta de bancos?
| | | | | | | | |8 |¿Existe documentación firmada por el trabajador cuando sepresenta la aclaración en los casos de impuntualidad?
| | | | | | | | |9 |¿Las horas extras laboradas son incluidas en las liquidaciones?
| | | | | | | | |10 |¿Existe documentación que sustente lashoras extras efectivamente laboradas?
| | | | | | | | |11 |¿Existe documentación que sustente que las horas extras efectivamente laboradas fueron ajustadas por el supervisor?
| | | | | | | | |12 |Laforma en que se debe llevar a cabo la remuneración al personal de nuevo ingreso ¿Se encuentra reglamentada?
| | | | | | | | |13 |¿El tabulador salarial, es verificado periódicamente con respecto asalarios, deducciones, cálculos y sumas?
| | | | | | | | |14 |¿Es posible liquidar los premios de producción en el lapso contenido?
| | | | | | | | |15 |¿Es necesario realizar ajustes en el...