Cuestionario De Control Interno

CUESTIONARIO DEL CONTROL INTERNO

| ÁREA DE TESORERÍA | SI | NO | N/A | OBS. |
1 | ¿Se utiliza el sistema de pago por medio de cheques? | | | | |
2 | ¿La responsabilidad de emisiónde los cheques radicada en una sola persona? | | | | |
3 | ¿Quién emite los cheques tiene acceso a los registros de contabilidad general? | | | | |
4 | ¿Quién emite los cheques tambiénlos deposita? | | | | |
5 | ¿Los cheques se hacen a una persona determinada? | | | | |
6 | ¿Todos los cheques depositados se extienden una persona o compañía? | | | | |
7 | ¿Esigual la cantidad girada en los cheques con los libros de planillas? | | | | |

CUESTIONARIO DEL CONTROL INTERNO

| ÁREA DE CONTABILIDAD | SI | NO | N/A | OBS. |
1 | ¿Están lascuentas debidamente devengadas? | | | | |
2 | ¿La Contabilidad es formulada por una persona? | | | | |
3 | ¿La persona que realiza los asientos lo registran en un sistema? | | | | |4 | ¿Las cuentas devengadas se comparan con los registros contables realizados por el área de personal? | | | | |
5. | ¿Los anticipos que se hacen al personal, están debidamente aprobados?| | | | |
6. | ¿El presupuesto de pago de planillas se ejecuta con fuentes directamente recaudadas? | | | | |
7. | ¿El presupuesto de pago de planillas se ejecuta con recursosordinarios? | | | | |

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

| ÁREA DE PERSONAL | SI | NO | N/A | OBS. |
1. | ¿El compromiso de las Remuneraciones están debidamente calculadas? | | | | |
2.| ¿El cálculo de las remuneraciones es formulado por un registro de asistencia y deberes? | | | | |
3. | ¿El cálculo de las horas extra es formulado por el libro de asistencias? | | | ||
4. | ¿El cálculo de los descuentos es formulado por libro de inasistencias y sanciones? | | | | |
5. | ¿Se utiliza un control para el cálculo de las remuneraciones? | | | | |