cuestionario de control interno

Argos Control Auditores Asesores
Municipio de Momostenango, Departamento de Totonicapán
2ª. Avenida 1-99 Zona 1
Teléfonos (502) 7736-0125, 7736-0821
E-mail: Argos Control@hotmail.com
EVALUACION DE CONTROL INTERNO AREA DE CAJA CHICA
EMPRESA BELLEZA ESTETICA S.A.


PREGUNTAS RESPUESTAS
COMENTARIOS
si no N/A

1. Se rinden las cuentas dentro de los primeros 5 días del mes siguiente alque corresponden?

2. Se realizan cortes de caja chica semanalmente

3. Los vales están firmados y sellados por parte del jefe superior de la entidad

4. Cumplen los empleados en rendir lo solicitado por lo menos en los cuatro días siguientes.

5. Hay límites de gasto que se pagan con el fondo rotativo

6. Se han remitido correctamente lasfacturas que amparan los gastos de caja chica?

7. Se han dado cumplimiento a las recomendaciones dejadas en la última Auditaría efectuada?















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Argos Control Auditores Asesores
Municipio de Momostenango, Departamento de Totonicapán
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EVALUACION DE CONTROL INTERNO CAJA Y BANCOS
EMPRESA BELLEZA ESTETICA S.A.


PREGUNTAS RESPUESTAS
COMENTARIOS
si no N/A

1. Están autorizadas por la administración todas las cuentas bancarias?

2. Efectúan las funciones de contabilidad y caja empleados independientes entre sí?

3. Estan debidamente afianzados los empleados que manejan loscostos?

4. Se concilian las cuentas bancarias oportunamente?

5. Se realizan arqueos de caja frecuentemente?

6. Estan prenumerados todos los cheques?

7. Se realizan los depósitos bancarios de forma oportuna?

8. Se contabilizan las operaciones en el periodo que corresponde?

9. Se registran las transferencias de forma adecuada y oportunamente?












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Municipio de Momostenango, Departamento de Totonicapán
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EVALUACION DE CONTROL INTERNO AREA DE CREDITOS
EMPRESA BELLEZA ESTETICA S.A.


PREGUNTAS RESPUESTAS
COMENTARIOS
si no N/A

1. Existe unDepartamento. Créditos dependiente de área financiera?

2. Hay normas escritas actualizadas sobre la composición de carpeta de créditicia correspondiente a los clientes?

3. Se cuenta con información computarizada acerca de la actualización de las carpetas?

4. El depto. Crediticio efectúa la calificación y análisis de los clientes?

5. Se verifica los títulos de propiedad de las empresas?6. Se cuentan actualizadas las carpetas crediticias?

7. Hay disposiciones escritas sobre los niveles crediticios?

8. Se cuenta con información del nivel de deuda confiable y actualizada?

9 . Se mantienen datos actualizados de los clientes en cuanto a su situación económico financiera-patrimonial y legal?

10. No se realizan ventas a crédito sin el visto bueno del depto. De créditos11. Él responsable y demás personal del departamento cuenta con capacidad para realizar las tareas?

12. El personal del departamento actualiza sus conocimientos periódicamente? (por lo menos dos veces al año)

13. Existe normativas sobre indicadores o índices mínimos a analizar de los clientes?

14. Las carpetas están correctamenteanalizadas?











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Municipio de Momostenango, Departamento de Totonicapán
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EVALUACION DE CONTROL INTERNO CLIENTES
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