Cuestionario de Control interno
Páginas: 2 (395 palabras)
Publicado: 30 de junio de 2014
ELECTRONICA S.A.
Concepto: Importe Referencia
Efectivo en monedas y billetes $12400
Vales provisionales. $10000
Comprobantes definitivos $7540
Total Arqueado $29940Fondo Fijo según libros $30000
Faltante (60)
Procedimientos
1.-Los vales provisionales se inspeccionaron para verificar autorizaciones en los términos establecidos en la cedula10.4-2 la fecha de los vales es de 18 e diciembre del 2013, con lo cual el plazo para canje de comprobantes definitivos según la cedula 10.4-2 queda cubierto.
2.- Respecto a comprobantesdefinitivos, se expidió factura a nombre de la empresa por compras diversas, las fechas de estos documentos es posterior a la ultima reposición, la poca impresión de los comprobantes no justifica sugerirajustes a los resultados de operación
3.- El faltante de $ 60.00 se comento con el contador quien no lo considero significativo, se hará una indagación adicional y en su caso, se ajustara en la siguientereposición
4.- El efectivo en monedas y billetes arriba detallado describen el fondo fijo para desembolsos menores para Electrónica, S.A . Dicho fondo es propio de la empresa , fue arqueado en mipresencia por el auditor Fernando Castro Aguirre.
ELECTRONICA S.A.
FLUJOGRAMA SOBRE CONTRATACION DE PERSONAL 9.4-3
1) El personal de reclutamiento y selección de personal seda a la tarea:
2) Cada área de la empresa cuando requieren personal solicita al área de recursos humanos la apertura de una nueva bacante.
3) La dirección general autoriza la apertura de lasnuevas bacantes.
4) Personal de recursos humanos se da a la tarea de estudiar el perfil de la o las bacantes que haya necesidad de cubrir.
5) Personal de recursos humanos se da a la tarea depublicar las bacantes que haya necesidad de cubrir a través de bolsos de trabajo.
6) Aplicar pruebas psicométricas y examen de conocimientos generales.
7) Personal nde recursos humanos...
Concepto: Importe Referencia
Efectivo en monedas y billetes $12400
Vales provisionales. $10000
Comprobantes definitivos $7540
Total Arqueado $29940Fondo Fijo según libros $30000
Faltante (60)
Procedimientos
1.-Los vales provisionales se inspeccionaron para verificar autorizaciones en los términos establecidos en la cedula10.4-2 la fecha de los vales es de 18 e diciembre del 2013, con lo cual el plazo para canje de comprobantes definitivos según la cedula 10.4-2 queda cubierto.
2.- Respecto a comprobantesdefinitivos, se expidió factura a nombre de la empresa por compras diversas, las fechas de estos documentos es posterior a la ultima reposición, la poca impresión de los comprobantes no justifica sugerirajustes a los resultados de operación
3.- El faltante de $ 60.00 se comento con el contador quien no lo considero significativo, se hará una indagación adicional y en su caso, se ajustara en la siguientereposición
4.- El efectivo en monedas y billetes arriba detallado describen el fondo fijo para desembolsos menores para Electrónica, S.A . Dicho fondo es propio de la empresa , fue arqueado en mipresencia por el auditor Fernando Castro Aguirre.
ELECTRONICA S.A.
FLUJOGRAMA SOBRE CONTRATACION DE PERSONAL 9.4-3
1) El personal de reclutamiento y selección de personal seda a la tarea:
2) Cada área de la empresa cuando requieren personal solicita al área de recursos humanos la apertura de una nueva bacante.
3) La dirección general autoriza la apertura de lasnuevas bacantes.
4) Personal de recursos humanos se da a la tarea de estudiar el perfil de la o las bacantes que haya necesidad de cubrir.
5) Personal de recursos humanos se da a la tarea depublicar las bacantes que haya necesidad de cubrir a través de bolsos de trabajo.
6) Aplicar pruebas psicométricas y examen de conocimientos generales.
7) Personal nde recursos humanos...
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