Cuestionario de control interno

INTEGRIDAD Y VALORES ÉTICOS
Entidad: Revisado por:
Auditoría:
Periodo: Fecha:
ASPECTOS CONDICIONANTES DISEÑO CUMPLIMIENTO
SI NO N/A Ref
PT Hecho
por: Califi-cación Ref
PT Hecho
por:
1. ¿Muestra la Dirección interés por la integridad y los valores éticos de los funcionarios públicos?
❒ ¿Existe un Código de Ética aprobado por la Entidad?
❒ ¿El Código de Ética ha sido difundidomediante talleres o reuniones para explicar su contenido?

2. ¿Se ha comunicado eficazmente el compromiso de la Dirección hacia la integridad y el comportamiento ético a toda la entidad, tanto en palabras como en hechos?
❒ ¿La Dirección predica con el ejemplo e indica claramente lo que está bien y lo que está mal en cuanto al comportamiento organizacional?
❒ ¿La Dirección propicia unacultura organizacional con énfasis en la integridad y el comportamiento ético?
❒ ¿Se conocen hechos de abuso de autoridad por parte de los ejecutivos que afecten la dignidad de los funcionarios?

3. ¿Los funcionarios responden adecuadamente a la integridad y valores éticos propiciados por la entidad?
❒ ¿Existe una cultura de rendición de cuentas con características de integridad,confiabilidad y oportunidad?
❒ ¿Los funcionarios prestan colaboración para cumplir las exigencias excepcionales de la entidad relacionadas con el servicio a los usuarios?
❒ ¿Existe conocimiento de actos fraudulentos o contrarios a la Ética que involucren a los funcionarios que ejecutan las operaciones?

4. ¿Existen procedimientos para inducir a todos los funcionarios sobre elcomportamiento ético pretendido, independientemente de su jerarquía?
❒ ¿La Dirección ha propiciado la creación de un Comité de Ética para vigilar, difundir y tratar las cuestiones relacionados con la Ética Funcionaria?
❒ ¿La entidad ha exigido la aceptación formal del Código de Ética por parte de todos los funcionarios sin distinción de jerarquías?
❒ ¿La entidad realiza inducción sobre los nuevosfuncionarios en cuestiones éticas?

5. ¿La Dirección ha eliminado o reducido los incentivos que pueden propiciar que el personal se involucre en actos fraudulentos, ilegales o no éticos?
❒ ¿Existe presión para cumplir con objetivos de gestión poco realistas?


INTEGRIDAD Y VALORES ÉTICOS

Entidad: Revisado por:
Auditoría:
Periodo: Fecha:
ASPECTOS CONDICIONANTES DISEÑOCUMPLIMIENTO
SI NO N/A Ref
PT Hecho
por: Califi-ración Ref
PT Hecho
por:
6. ¿Otorga la Dirección reconocimientos para fomentar un tono ético apropiado?
❒ ¿Existen mecanismos divulgados en entidad para la protección del denunciante sobre el conocimiento de posibles violaciones de otros funcionarios independientemente de la jerarquía involucrada?

7. ¿Toma la Dirección accionesdisciplinarias apropiadas en respuesta a las desviaciones de políticas y procedimientos aprobados o violaciones del Código de Ética de la entidad?
❒ ¿Los funcionarios entienden que si se les sorprende violando las normas de ética sufrirán las consecuencias?
❒ ¿Se investigan y documentan las posibles violaciones a la Ética Funcionaria?
❒ ¿Se comunican debidamente dentro de la entidad las accionesdisciplinarias que se toman sobre violaciones éticas?
❒ ¿Existe reiteración de comportamientos contrarios a la Ética Funcionaria?
❒ ¿Existen quejas de los usuarios por actitudes soberbias de los funcionarios vinculados con los servicios que presta la entidad?


 Valores obtenidos
Óptimo para el factor 35
Calificación proporcional obtenida



ADMINISTRACIÓN ESTRATÉGICAEntidad: Revisado por:
Auditoría:
Periodo: Fecha:
ASPECTOS CONDICIONANTES DISEÑO CUMPLIMIENTO
SI NO N/A Ref
PT Hecho
por: Califi-cación Ref
PT Hecho
por:
1. ¿La entidad desarrolla una administración estratégica para el cumplimiento de su misión?
❒ ¿Existen estrategias consistentes con la misión de la entidad?
❒ ¿Los objetivos de gestión son consistentes con las estrategias vigentes?...