Cuestionario de evaluacion de control interno

CUESTIONARIO DE EVALUACION DE CONTROL INTERNO

CLIENTE:
PERIODO EXAMINADAS:
PERIODO DE APLICACIÓN:

EXISTENCIAS

|PREGUNTAS|SI |NO |
|1.- ¿ SE EFECTUAN INVENTARIOS FISICOS DE TODAS LAS EXISTENCIAS POR LO MENOS UNA VEZ AL AÑO? | | |
|2.- ¿LOSEMPLEADOS QUE EFECTUAN LOS INVENTARIOS FISICOS, SON DEBIDAMENTE INSTRUIDOS? | | |
|3.- ¿LOS EMPLEADOS LOS INVENTARIOS FISICOS, SON INDEPENDEINTE DE AQUELLOSQUE LLEVAN LOS REGISTROS | | |
|DE EXISTENCIAS O DE LOS ALMACENEROS? | | |
|4.-¿SE EMPLEAN TARJETAS DE INVENTARIOS ¿ | | |
|5.- ¿LOS CANTIDADES Y DESCRIPCIONES ANOTADAS EN LAS TARJETAS SONVERIIFCADAS POR SEGUNDA VEZ ANTES | | |
|DE PROCEDER A RECOGER LAS MISMAS? | | |
|6.-¿SE AJUSTAN LOS REGISTROS CONTABLES A LAS EXISTENCIAS VERDADERAS? | | |
|7.-¿ ES ESTE AJUSTE AFECTUADO EN BASE A UN ASIENTO CONTABL DEBIDAMENTEAPROBADA POR EL NIVEL | | |
|JERARQUICO COMPETENTE? | | |
|8.-EXISTEN EN LOS REGISTROS LA INFORMACION SIGUIENTE: | | |
|A) ¿CANTIDADES EN UNIDADES FISICAS?| | |
|B) ¿MINIMOS? | | |...