Cuestionario de sistema de control interno

APLICATIVO PARA LA REALIZACIÓN DEL DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO - PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESA
COMPONENTES FACTORES PUNTAJE POR FACTOR 4.00 4.00 3.09 3.39 3.00 4.00 2.00 3.08 3.20 3.33 3.40 3.00 4.00 3.00 3.00 3.00 1.11 1.55 2.00 2.00 2.00 INTERPRETACIÓN Sistema de control interno efectivo Sistema de control interno efectivo Sistema de control interno por mejorar Sistema de controlinterno por mejorar Sistema de control interno por mejorar Sistema de control interno efectivo Sistema de control interno débil Sistema de control interno por mejorar Sistema de control interno por mejorar Sistema de control interno por mejorar Sistema de control interno por mejorar Sistema de control interno por mejorar Sistema de control interno efectivo Sistema de control interno por mejorarSistema de control interno por mejorar Sistema de control interno por mejorar Sistema de control interno insuficiente Sistema de control interno insuficiente Sistema de control interno débil Sistema de control interno débil Sistema de control interno débil PUNTAJE POR COMPONENTE INTERPRETACIÓN

INTEGRIDAD Y VALORES ÉTICOS POLITICAS Y PRACTICAS SOBRE RECURSOS HUMANOS FILOSOFIA Y ESTILO DE OPERACIÓNDE LA ADMINISTRACION AMBIENTE DE CONTROL CONSEJO DE DIRECTORES (JUNTA DIRECTIVA) ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL VALORACIÓN DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD CONTEXTO ESTRATÉGICO ADMINISTRACIÓN DEL IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO VALORACIÓN DEL RIESGO RIESGO RESPUESTA A LOS RIESGOS POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS REVISIONES (DE ALTO NIVEL Y ADMINISTRATIVAS) ACTIVIDADES DE FUNCIONES DIRECTAS O ACTIVDADES DEADMINISTRACION CONTROLES FÍSICOS Y DE INFORMACIÓN CONTROL SEGREGACIÓN DE FUNCIONES INDICADORES INFORMACIÓN INFORMACIÓN COMUNICACIÓN PRUEBAS ON GOIN PRUEBAS SEPARADAS MONITOREO REPORTE DE DEFICIENCIAS RANGOS DE INTERPRETACIÓN DEL DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO RANGOS INTERPRETACIÓN Inferior Superior 1 1.999 1 999 Sistema de control interno insuficiente Si t d t li t i fi i t 2 2.999 Sistema decontrol interno débil 3 3.999 Sistema de control interno por mejorar 4 4 Sistema de control interno efectivo
COMPONENTES PESO POR COMPONENTE

3.58

Sistema de control interno por mejorar

2.90

Sistema de control interno débil

3.23

Sistema de control interno por mejorar

1.33 2.00

Sistema de control interno insuficiente Sistema de control interno débil

AMBIENTE DE CONTROLADMINISTRACIÓN DEL RIE ACTIVIDADES DE CONTRO INFORMACIÓN MONITOREO

25.00% 18.75% 18.75% 18.75% 18.75% 1

AS
PUNTAJE DEL SISTEMA INTERPRETACIÓN

2.67

Sistema de control interno débil

APLICATIVO PARA LA REALIZACIÓN DEL DIAGNÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO

NOMBRE DE LA EMPRESA: NÚMERO DE EMPLEADOS ACTUALES: ACTIVOS TOTALES:

Empresa XX

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

PUNTAJESCALIFICACIÓN

¿Se han definido los valores éticos y de conducta que debe regir el comportamiento de las personas?

¿Está definido al interior de la organización, las políticas de conflicto de interés?

¿Existe un código, documento o instructivo orientador de los acuerdos, compromisos o protocolos éticos (código de conducta o de ética)?

AMBIENTE DE CONTROL INTEGRIDAD Y VALORES ETICOS 1No se tiene 2 Se tiene documentado y no se aplica 4 3 Se aplica pero no se tiene documentado 4 Se tiene documentado y se aplica 1 No se tiene 2 Se tiene documentado y no se aplica 4 3 Se aplica pero no se tiene documentado 4 Se tiene documentado y se aplica 1 No se tiene 2 Se tiene documentado y no se aplica 4 3 Se aplica pero no se tiene documentado 4 Se tiene documentado y se aplica 4 4 4 4 1No 4 Si 1 No 4 Si 1 No 4 Si 1 No 4 Si 1 No se tiene 2 Se tiene documentado y no se aplica 3 Se aplica pero no se tiene documentado 4 Se tiene documentado y se aplica 1 No 4 Si 1 No se tiene 2 Se tiene documentado y no se aplica 3 Se aplica pero no se tiene documentado 4 Se tiene documentado y se aplica 1 No se tiene 2 Se tiene documentado y no se aplica 3 Se aplica pero no se tiene documentado 4...