Cuestionario n El Aspecto del Control Interno copia
Páginas: 2 (332 palabras)
Publicado: 23 de abril de 2015
Cuestionario en El Aspecto del Control Interno
Nombre de la empresa:
OBJETIVOS GENERALES DE LA AUDITORÍA
a. Verificar que se lleve un buen control interno.
b. Identificar los riesgosposibles que puedan afectar la empresa.
c. Informar a la gerencia por anomalías.
d. Asegurar una evidencia de las anomalías.
e. Asegurar el cumplimiento y procedimientos establecidos por la gerencia.No.
DESCRIPCION
SI
NO
OBSERVACIONES
1
¿Se puede asegurar que los administradores actúan en el desarrollo de su trabajo?
2
Existen estrategias consistentes con la misión de la entidad.3
La estructura organizacional es adecuada para el tamaño y las actividades de sus operaciones.
4
Existen mecanismos formales para la revisión y aprobación de los procedimientos en funciónde los riesgos existentes.
5
Existen procedimientos administrativos que estén incluidas en el manual de proceso
7
Se evalúa y revisa con cierta periodicidad el trabajo realizado porel personal del ejercicio de los recursos.
8
Se presentan estados financieros reales y presupuestados y sus comparaciones y explicaciones de diferencias.
9
Se celebran regularmentesesiones del Consejo de Administración.
10
Las Asambleas Ordinarias de Accionistas se celebran dentro del plazo previsto por la Ley General de Sociedades Mercantiles.
11
Constan todas lasactas en los libros respectivos y están firmadas.
12
Los movimientos contables que afectan las cuentas del capital contable, están basadas únicamente en las decisiones de los accionistas
13
Laempresa tiene establecido un Manual de Procedimientos Administrativos y contables, esta actualizado?, se cuenta con evidencia de publicación y difusión?
14
Se cuenta con Catálogo de cuentas yesta actualizado?
15
Los sistemas de contabilidad y de costos, parecen ser adecuados y oportunos.
16
Se preparan presupuestos y en su caso se comparan mensualmente contra cifras reales...
Cuestionario en El Aspecto del Control Interno
Nombre de la empresa:
OBJETIVOS GENERALES DE LA AUDITORÍA
a. Verificar que se lleve un buen control interno.
b. Identificar los riesgosposibles que puedan afectar la empresa.
c. Informar a la gerencia por anomalías.
d. Asegurar una evidencia de las anomalías.
e. Asegurar el cumplimiento y procedimientos establecidos por la gerencia.No.
DESCRIPCION
SI
NO
OBSERVACIONES
1
¿Se puede asegurar que los administradores actúan en el desarrollo de su trabajo?
2
Existen estrategias consistentes con la misión de la entidad.3
La estructura organizacional es adecuada para el tamaño y las actividades de sus operaciones.
4
Existen mecanismos formales para la revisión y aprobación de los procedimientos en funciónde los riesgos existentes.
5
Existen procedimientos administrativos que estén incluidas en el manual de proceso
7
Se evalúa y revisa con cierta periodicidad el trabajo realizado porel personal del ejercicio de los recursos.
8
Se presentan estados financieros reales y presupuestados y sus comparaciones y explicaciones de diferencias.
9
Se celebran regularmentesesiones del Consejo de Administración.
10
Las Asambleas Ordinarias de Accionistas se celebran dentro del plazo previsto por la Ley General de Sociedades Mercantiles.
11
Constan todas lasactas en los libros respectivos y están firmadas.
12
Los movimientos contables que afectan las cuentas del capital contable, están basadas únicamente en las decisiones de los accionistas
13
Laempresa tiene establecido un Manual de Procedimientos Administrativos y contables, esta actualizado?, se cuenta con evidencia de publicación y difusión?
14
Se cuenta con Catálogo de cuentas yesta actualizado?
15
Los sistemas de contabilidad y de costos, parecen ser adecuados y oportunos.
16
Se preparan presupuestos y en su caso se comparan mensualmente contra cifras reales...
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