cuestionario



























Cuestionario de bancos

Pagos con cheques

1.- ¿Los ingresos son depositados diariamente en su totalidad y tal y como fueron recibidos?3.- ¿Se prepara una lista de las transacciones efectuadas vía electrónica?

4.- ¿Si así fuera se usa efectivamente la lista para confrontar los depósitos?

5.- ¿Existe control adecuado sobre lascompras al contado y de mostrador mediante el uso de cajas registradoras, notas de venta, recibos etc?

6.- ¿Se protegen los cheques al momento que se reciben con un sello de endoso?

Depósitos1.- ¿Los ingresos son depositados diariamente en su totalidad y tal y como fueron recibidos?

2.- ¿El control de todos los registros de contabilidad fuera de cobranzas y pagos, esta encomendado aotra persona que no sea el cajero?

5.- ¿Existe control adecuado sobre las compras al contado y de mostrador mediante el uso de cajas registradoras, notas de venta, recibos etc?

6.- ¿Se protegenlos cheques al momento que se reciben con un sello de endoso?

Conciliaciones bancarias

1.- ¿Las cuentas bancarias son conciliadas por alguien que no firme cheques o que no tenga a su cuidadofondos o libros de caja?

2.- ¿Se concilian las cuentas bancarias mensualmente?

3.- ¿Los estados de cuenta bancarios se entregan a la persona que hace conciliaciones sin haber sido abierto elsobre que las contiene?

4.- ¿El procedimiento seguido en las conciliaciones es adecuado para descubrir falsificaciones, alteraciones, endosos indebidos, cheques sin registrar, traspasos de fondos,etc sin que hayan corrido los asientos correspondientes?

5.- ¿Las conciliaciones son verificadas por un empleado?


CUESTIONARIO DE PROVEEDORES

1. Se estudian y aprovechan todos los descuentosconcedidos por los proveedores

2. Se cuenta con controles auxiliares y se comparan y concilian dichos estados de cuenta contra los registros contables.
3. Se reciben estados de cuenta de los...