Cumplimiento

1. PROGRAMA DE REVISION PARA EL
CUMPLIMIENTO DEL REGLAMENTO DE GOBIERNO CORPORATIVO
Auditoría al 31 de Diciembre 2009

Art.Núm. | Descripción | Ref P/T | Hecho por y fecha |
Art. Nº4 | 1. Verificar que se cuente con un documento denominado Código de Gobierno Corporativo que contenga la estructura de Gobierno que se ha establecido para la gestión del negocio, las políticas, el perfilde los directores así como los mecanismos y medios de control para acreditar su cumplimiento. 2. Verificar que este Código de Gobierno Corporativo se encuentre debidamente aprobado por la Junta Directiva u órgano equivalente y que se encuentre disponible en el sitio Web Oficial. 3. Verificar que Junta Directiva mantenga actualizado el Código y por lo menos una vez al año, revisarlo. | Severificó que el Grupo Interbolsa posee el código de Gobierno Corporativo , el cual describe los requerimientos establecidos en este artículo, se verificó que el código se encuentra en la página electrónica del grupo interbolsa (www.interbolsa.fi.cr) | |
Art. Nº 7 | Verificar que la Junta Directiva haya cumplido con las siguientes funciones: 1. Establecer la visión, misión estratégica y valores dela entidad. 2. Haber designado a la firma auditora externa, de conformidad con la propuesta previamente emitida por el Comité de Auditoría. 3. Aprobar el plan de continuidad de operaciones 4. Aprobar las políticas establecidas en el Reglamento de Gobierno Corporativo, para procurar la confiabilidad de la información financiera y un adecuado ambiente de control interno de la entidadsupervisada, así como las políticas de los comités de apoyo. 5. Mantener un registro actualizado de las políticas y decisiones acordadas en materia de gobierno corporativo. 6. Aprobar el informe anual de Gobierno Corporativo, el último día hábil de marzo de cada año. 7. Comunicar a la Asamblea General de Accionistas, u órgano equivalente, el Código de Gobierno Corporativo adoptado. 8. Analizarlos estados financieros trimestrales intermedios y aprobar los estados financieros auditados que se remitan a las superintendencias correspondientes. | Se verificó que el Grupo Interbolsa posee el código de Gobierno Corporativo , el cual describe los requerimientos establecidos en este artículo, se verificó que el código se encuentra en la página electrónica del grupo interbolsa(www.interbolsa.fi.cr) | |
Art. Nº 8 | Verificar que el Presidente de la Junta Directiva u órgano equivalente acompañe a los estados financieros auditados a la Superintendencia respectiva una declaración jurada sobre la razonabilidad de la información financiera (Estados Financieros y Control Interno) | Verificado mediante el proceso de emisión de los estados financieros auditados del período concluido al 31 dediciembre 2009, en los cuales se indica que la responsabilidad de la información es de la compañía. | |
Art. Nº 9 | Verificar que la Junta Directiva se reúna con la frecuencia que le permita asegurar el seguimiento adecuado y permanente de los asuntos de la entidad, según lo establecido en la ley específica, disposiciones reglamentarias que las regulen o sus estatutos. | Verificado de formasatisfactoria por medio de la lectura de actas de junta directiva en la sección 3000 | |
Art. Nº 18 | Verificar que existen políticas establecidas sobre las consecuencias para los miembros del órgano directivo, gerencias, ejecutivos, miembros de comité de apoyo, y demás empleados o funcionarios, por el incumplimiento de las políticas planteadas en el Código de Gobierno Corporativo. | Se verificó elcódigo de conducta establecido por la administración, el cual fue suministrado por el departamento de recursos humanos, en el cual se establecen las consecuencias por el incumplimiento de las políticas planteadas por la compañía. | |
Art. Nº 19 | Verificar que la Junta Directiva u órganos equivalente haya aprobado, remitido y publicado el informe anual de gobierno corporativo, que éste tenga...