Curso resumen Riesgos Bancarios en Guatemala

1. RIESGOS QUE ASUMEN LOS BANCOS PARA SÍ MISMOS.

2. RIESGOS QUE ASUMEN LAS PERSONAS INDIVIDUALES
CUANDO INVIERTEN SU DINERO EN LOS BANCOS.

RIESGOS QUE ASUMEN LOS BANCOS…..1

CRÉDITO
INVERSIONES

LAVADO DE
DINERO

PAÍS

RIESGOS
ECONÓMICOFINANCIEROS

LEGAL
TASA DE
INTERÉS

FRAUDE
FLUCTUACIÓN
DE MONEDA

OPERATIVO

FISCAL

DIVISAS

RIESGOS QUE ASUMEN LOS BANCOS…..2

REPUTACIÓN

LAVADO DE
DINEROOTROS
RIESGOS

PÁNICO
FINANCIERO

SOCIALES

POLÍTICOS

Electrónico
AMBIENTAL

POLÍTICAS
MONETARIASCAMBIARIAS Y
CREDITICIAS

Competencia
bancaria

COMITÉ DE BASILEA
•

•
•
•

Basilea es una ciudad Suiza ubicada en la frontera con Francia y Alemania.
El Comité de formó en 1974 entre los Bancos Centrales de los Países
miembros.
BASILEA I (1988) Requerimientos de capital: 8%, omite la calidadcrediticia. (Decreto 315 Ley de Bancos anterior).
BASILEA II (2004) +RMC. Sugerencias parar adecuar leyes bancarias.
BASILEA III (2009) supervisión bancaria, riesgos de mercado. +RMC,
calidad crediticia.
Australia, Bélgica, Brasil, Canadá, China,
Francia, Alemania, Hong Kong SAR, India,
Indonesia,
Italia,
Japón,
Corea,
Luxemburgo, México, Países Bajos,
Rusia,
Arabia
Saudita,
Singapur,
Suráfrica, España,Suecia, Suiza, Turquía,
el Reino Unido y los Estados Unidos.

•

Artículo 55. RIESGOS. “Los bancos y las empresas que
integran grupos financieros, deberán contar con procesos
integrales que incluyan, según el caso, la administración de
riesgo de crédito, de mercado, de tasas de interés, de
liquidez, cambiario, de transferencia, operacional y otros a
que estén expuestos, que contengan sistemasde
información y un comité de gestión de riesgos, todo ello con
el propósito de identificar, medir, monitorear, controlar y
prevenir los riesgos.

•

Artículo 56. Políticas Administrativas: Políticas para la concesión de
créditos, evaluación de la calidad de las garantías, etc.

•

Artículo 57. Control Interno: procedimientos para salvaguardar sus
activos, separación de funciones, contabilidad,auditoría interna y
externa.

•

OTROS: Póliza de Banqueros, Póliza de Resp. Civil.

•

RIESGO DE EXPANSIÓN CREDITICIA
Se controla a través de los “Requerimientos

Mínimos de Capital”.

(Art.64 Ley orgánica del BANGUAT (16-2002); Art-64,124 Ley de Bancos y
Grupos Financieros (19-2002); JM-46-2004.

Patrimonio mínimo requerido del 10% (ponderaciones de)
0% (depósitos en el BANGUAT; créditos FHA;créditos BTB)
20% (cheques de caja, créditos por utilizar)
100% (cualquier crédito o inversiones)
DEFICIENCIAS PATRIMONIALES: se deben subsanar en 3 meses.

(Art. 70 LBGF)
•

RIESGO DE CONCENTRACIÓN CREDITICIA E INVERSIONES.
Se controla con límites para que un Banco conceda créditos o inversiones: Los
porcentajes se calculan sobre el Patrimonio Computable del Banco:
15% a una sola persona de carácterprivado.
30% a 2 o más personas relacionadas entre sí. (ajenas al Banco)
30% a 2 o más personas vinculadas. (propiedad y/o administración)
30% inversiones hechas por offshore, en títulos de deuda pública de otros países.
100% por las inversiones que realicen los bancos nacionales, en títulos de deuda publica
de otros países. (Riesgo País)

•

RIESGO DE CONCENTRACIÓN POR SECTORES ECONÓMICOS.
(Noexiste Regulación en Guatemala sobre este riesgo)
•
•

•

comercio,

industria,

CONTROLES ESPECÍFICOS CREDITICIOS
•
•

•

Por área o zonas geográficas.
Por destino económico (agricultura,
construcción, vivienda, etc.)

Manual de CRÉDITO.
E-83 (información crediticia mensual a la SIB)

SUPERVISIÓN FINANCIERA. (Mejoró con la Ley de Supervisión
Financiera, Decreto 18-2002)

•

MODIFICACIONES AL CODIGOPENAL
• Delito de Intermediación Financiera
• Delito de Pánico Financiero. (creado en 1998)

•

CREACIÓN DE LA LEY PARA PREVENIR EL LAVADO DE DINERO

•

Decreto 67-2001 y su Reglamento

•

RIESGO DE IMPAGO CREDITICIO. (RESERVAS CREDITICAS)
Se controla a través de la formación de Reservas de Capital,
establece porcentajes específicos de acuerdo a una Valuación que
se realiza . Puntos a...