davidnmn19

PROCEDIMIENTO DE CAJA MENOR
CAJA MENOR
Definición:
Fondo en efectivo, fijo y renovable cuyo manejo se confía a un funcionario de la compañía, con el fin de atender gastos e imprevistos de menorcuantía.

APERTURA:
Por medio de un memorando dirigido a la Dirección Financiera, y firmado por el Jefe directo, indicando el monto aprobado, nombre y número de cedula del responsable y cuentabancaria a donde se consignara.
Al recibir el fondo de caja menor el responsable Debe retirarlo de la cuenta en que fue consignado.

Cada vez que el responsable entregue efectivo, deberá realizar unvale provisional, el cual será firmado por la persona a quien se entrega el efectivo. Esta persona responderá por la suma entregada y debe devolver al responsable un recibo o factura y el efectivosobrante.

Los recibos y facturas de la caja menor:
En ningún caso los recibos y/o facturas deben estar a nombre del funcionario que realiza la compra y tiene vínculo con la compañía. A excepción degastos de transporte y gastos de alimentación con previo monto aprobado.

Dinero, Vales provisionales, Facturas
El responsable deberá siempre tener el monto total de caja menor sumado en dinero, envales provisionales o en facturas para reembolsar.
Si realizado el arqueo de caja menor se encontró un faltante, este debe ser asumido por el responsable y si se encuentra un sobrante este pertenece ala compañía.

El responsable del fondo de caja menor debe hacer entrega permanente de los recibos y/o facturas conforme se vayan realizando los consumos a la persona encargada de hacer el registrode la caja menor. La caja menor debe ingresarse al sistema las facturas o recibos que cumplan con los requisitos, con fechas vigentes de un periodo no mayor a una semana. Las cajas menores deben estarfirmadas por la persona que la elabora y por el responsable del fondo de caja menor.

CIERRE:
Para la devolución del fondo de caja menor por retiro de la compañía o por otro motivo, se deberá...