deber de finanzas presupuesto de caja

DEBER # 2
NOMBRE: ADRIANA CONTRERAS TIGUA
CURSO: 6/29

Industrias Ludafa S.A., un contratista de la industria de la defensa, desarrolla un presupuesto de caja para octubre, noviembre y diciembre.Las ventas de Ludafa en agosto y septiembre fueron de $150,000 y $250,000, respectivamente. Se pronosticaron ventas de $100,000, $185,000 y $200,000 para octubre, noviembre y diciembre, respectivamente.Según lo registrado, el 15% de las ventas de la empresa fueron en efectivo, el 60% generó cuentas por cobrar recaudadas después de un mes, y el 25% restante produjo cuentas por cobrar recaudadasdespués de dos meses. En diciembre la empresa recibirá un dividendo de $30,000 de las acciones que posee en una subsidiaria.
PRESUPUESTO DE CAJA






Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
DiciembreEntradas de Efectivo
150.000,00
250.000,00
100.000,00
185.000,00
200.000,00
Efectivo 15%
22.500,00
37.500,00
15.000,00
27.750,00
30.000,00
Cuentas por Cobrar 60% (1 mes)
 
90.000,00
150.000,00
60.000,00111.000,00
Cuentas por Cobrar 25% (2 meses)
 
 
37.500,00
62.500,00
25.000,00
Efectivo Final
22.500,00
127.500,00
202.500,00
150.250,00
166.000,00
Entrada de Divisas
 
 
 
 
28.500,00
Presupuesto deCaja
 
 
 
 
166.000,00

Industrias Ludafa S.A., reunió los siguientes datos que se requieren para la elaboración del programa de desembolsos en efectivo. Las compras de la empresa representan el 50% delas ventas. De este monto, el 20% se paga en efectivo, el 50% se paga en el mes siguiente al de compra, y el 30% restante se paga 2 meses después de la compra. La compañía también gastará efectivo enpagos de renta, sueldos y salarios, impuestos, activos fijos, intereses, dividendos y una parte del principal de sus préstamos. A continuación se presenta el programa de desembolsos de efectivoresultante.
PRESUPUESTO DE CAJA






Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Compras (50% VTAS)
75.000,00
125.000,00
50.000,00
92.500,00
100.000,00
Compras en efectivo 20%
15.000,00
25.000,00...