Decisiones de financiamiento

DECISIONES DE CRÉDITO BAJO RIESGO E IRCERTIDUMBRE

1. Antecedentes generales del crédito:

Como es de conocimiento general, las institucionesque por excelencia se dedican a otorgar créditos de distintas naturalezas son los bancos e instituciones financieras.
A lo largo de todo el proceso de crédito se torna amplio y complejo el análisis que es necesario involucrar en sus líneas aspectosgenerales como:

* Determinación de un mercado objetivo
* Evaluación del crédito
* Evaluación de condiciones en que se otorgan
* Aprobación del mismo
* Documentación y desembolso
* Administración del crédito en referencia

2. Evaluación de créditos en instituciones financieras:

Todos los bancos en general persiguen un solo objetivo que es el de colocar dinero, y suutilidad fluye del diferencial entre las tasas de captación y colocación del dinero prestado

3. Historia mundial del crédito:
A lo largo de toda la evolución del riesgo crediticio y desde sus inicios el concepto de análisis y criterios utilizados han sido los siguientes: desde principios de 1930 la herramienta clave de análisis ha sido el balance. A principios de 1952, se cambiaron alanálisis de los estados de resultados, lo que más importaban eran las utilidades de la empresa. Desde 1952 hasta nuestros tiempos el criterio utilizado ha sido el flujo d caja. Se otorga un crédito si un cliente genera suficiente caja para pagarlo, ya que los créditos no se pagan con utilidad, ni con inventarios ni menos con buenas intenciones, se pagan con caja.

4. Departamentos de riesgoscrediticios:
Este departamento debe perseguir los siguientes objetivos: que los riesgos de la institución financiera se mantengan en niveles razonables que permitan buena rentabilidad la misma; formación del personal en análisis de crédito permite dar solidez al momento de emitir un criterio.
La principal función de los departamentos y/o áreas de riesgos crediticio es determinar el riesgo que significarápara la institución otorgar un determinado crédito y para ello es necesario conocer a través de un análisis cuidadoso los estados financieros del cliente, análisis de los diversos puntos tanto cualitativos como cuantitativos que en conjunto permitirá tener una mejor visión sobre el cliente y la capacidad para poder pagar dicho crédito.

5. Objetivos y funciones del área o departamento deriesgos:
* mantener niveles relativamente bajos de un riesgo crediticio, además que permitan tener una buena rentabilidad y permanencia del mismo.
* Es muy importante mantener al personal con capacitación constante sobre las tendencias de las economías en el país y tener constante capacitación en el tema de finanzas y decisiones financieras
* Es importante que los departamentos de tener amano estudios de mercado y estudios sectoriales.
* Crear sistemas estándares de evaluación de créditos
* Realizar estudios de segmento
* Detectar aquellos créditos con riesgos superior a lo normal para hacerles seguimiento más minucioso
* Preparar un sin número de análisis para futuros ejecutivos de cuentas
* Realizar estudios sectoriales
* Contar con informaciónbibliográfica al alcance para posibles consultas, además de estar al tanto y al día de las publicaciones de la prensa en lo que se refiere al movimiento macroeconómico y las tendencias políticas y monetarias

6. Clasificación de los créditos:
Los créditos se pueden clasificar de acuerdo a los siguientes puntos:
* Créditos para grandes y medianas empresas (Corporativos)
* Pequeñas empresasy comercio (Créditos PYME)
* Crédito de personas(créditos de consumo)
Sin embargo es necesario recalcar que es análisis deberá realizarse de acuerdo a cada caso específicamente.

7. Principios básicos de política crediticia:
* El tipo de cliente debe corresponder al mercado objetivo definido por la institución ya que la evaluación y administración es completamente distinta
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