delitos y penas
Páginas: 3 (548 palabras)
Publicado: 17 de septiembre de 2013
DELITOS
PENAS
-PARTICIPACIÓN DE UN FUNCIONARIO COMETE UN DELITO FISCAL.
Articulo 97 CFF
La pena aplicable por el delito que resulte se aumentara de tres años a seis años de prisión.-DELITO CONTINUADO
Articulo 99 CFF
La pena podrá aumentarse hasta por una mitad de la que resulte aplicable
-POR DELITO DE CONTRABANDO
Por omisión total o parcial de contribuciones o cuotasque se deben cubrir, sin permiso de la autoridad, de importación o exportación prohibida, se descubran mercancías sin documentación aduanera.
I.- Si el monto o cuotas es hasta
$ 876,220 o lasuma de ambas es de hasta $ 1, 314,320.
Tres meses a cinco años
II.- Si el monto o cuotas, excede de $ 876,220, o la suma excede de $ 1,314,320
De tres a nueve años
III. Mercancías prohibidas porel ejecutivo federal o el segundo párrafo del art.131 de la CPEUM.
En los de más casos de mercancías de contrabando.
Articulo 104 CFF
De tres a nueve años
Será de tres a nueve años.-DELITO DE DEFRAUDACION FISCAL
Usar documentos falsos, omisión de comprobantes, manifestación de datos falsos, no llevar los sistemas o registros contables, omitir contribuciones retenidas orecaudadas,
I.- Cuanto el monto de lo defraudado fiscal no exceda de $ 1,221,950
De tres meses a 2 años
II.- Cuanto el monto defraudado exceda de $1,221,950, pero no de $ 1,832,920
De dos a cincoaños.
III. Cuanto el monto fuere mayor de $1, 832,920.
Articulo 108 y 109 CFF.
Con prisión de tres a nueve años.
-SANCIONES ANTE LAS INFRACCIONES SOBRE EL RFC
I.- Omita solicitar suinscripción o la de un tercero por más de un año.
II.- Rinda con falsedad al citado registro.
III.- Use intencionalmente más de una clave del RFC
V. Desocupe su domicilio fiscal, sin presentar a viso.Articulo 110
Tres meses a cinco años de prisión.
-SANCIONES CORPORALES EN LOS CASOS QUE SE INDICAN.
II. Registro de operación en dos o más libros.
III. Destrucción de los sistemas...
DELITOS
PENAS
-PARTICIPACIÓN DE UN FUNCIONARIO COMETE UN DELITO FISCAL.
Articulo 97 CFF
La pena aplicable por el delito que resulte se aumentara de tres años a seis años de prisión.-DELITO CONTINUADO
Articulo 99 CFF
La pena podrá aumentarse hasta por una mitad de la que resulte aplicable
-POR DELITO DE CONTRABANDO
Por omisión total o parcial de contribuciones o cuotasque se deben cubrir, sin permiso de la autoridad, de importación o exportación prohibida, se descubran mercancías sin documentación aduanera.
I.- Si el monto o cuotas es hasta
$ 876,220 o lasuma de ambas es de hasta $ 1, 314,320.
Tres meses a cinco años
II.- Si el monto o cuotas, excede de $ 876,220, o la suma excede de $ 1,314,320
De tres a nueve años
III. Mercancías prohibidas porel ejecutivo federal o el segundo párrafo del art.131 de la CPEUM.
En los de más casos de mercancías de contrabando.
Articulo 104 CFF
De tres a nueve años
Será de tres a nueve años.-DELITO DE DEFRAUDACION FISCAL
Usar documentos falsos, omisión de comprobantes, manifestación de datos falsos, no llevar los sistemas o registros contables, omitir contribuciones retenidas orecaudadas,
I.- Cuanto el monto de lo defraudado fiscal no exceda de $ 1,221,950
De tres meses a 2 años
II.- Cuanto el monto defraudado exceda de $1,221,950, pero no de $ 1,832,920
De dos a cincoaños.
III. Cuanto el monto fuere mayor de $1, 832,920.
Articulo 108 y 109 CFF.
Con prisión de tres a nueve años.
-SANCIONES ANTE LAS INFRACCIONES SOBRE EL RFC
I.- Omita solicitar suinscripción o la de un tercero por más de un año.
II.- Rinda con falsedad al citado registro.
III.- Use intencionalmente más de una clave del RFC
V. Desocupe su domicilio fiscal, sin presentar a viso.Articulo 110
Tres meses a cinco años de prisión.
-SANCIONES CORPORALES EN LOS CASOS QUE SE INDICAN.
II. Registro de operación en dos o más libros.
III. Destrucción de los sistemas...
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