Departamento De Tesoreria

El departamento de tesorería tiene funciones específicas en las empresas, entre las más importantes se encuentran:

* Realizar la desagregación de funciones y responsabilidades de cada persona que trabaja en el área del manejo de efectivo, bancario y de pagos.

* Adquirir, verificar y hacer seguimiento de las pólizas de manejo.

* Almacenar los soportes de todas las transacciones.

*Realizar boletines diarios de los fondos de la empresa.

* Aplicar las medidas necesarias para la prevención de errores en cuanto al manejo del efectivo, la caja y los bancos.

* brindar la información oportuna sobre la liquidez y de todas las transacciones comerciales y financieras.
En algunos casos autorizar erogaciones y realizar pagos.
Control de los altos recursos en cuentascorrientes.
Manejar un libro auxiliar de operaciones, este debe ser llevado claramente y actualizado. 
Espero que la respuesta aclare tus dudas y te sirva para contestar tu inquietud, pero se debe tener en cuenta que al constituir las empresas los dueños pueden atribuirle funciones especiales a cada departamento pero en la mayoría de organizaciones, están son las tareas que el departamento de tesoreríarealiza con mayor frecuencia
OBJETIVOS GENERALES
* Lograr que el manejo de los dineros y títulos valores de la Institución, cumplan con los principios de eficiencia, eficacia y equidad consagrados en la Constitución y la Ley.
* Brindar el mejor servicio y atención al cliente interno y externo, disponiendo de información confiable y actualizada, que se ajuste a los planes, programas yproyectos que la Institución se ha propuesto, de acuerdo con las normas que le son aplicables.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
* Implementar un Manuel de control interno especificando las funciones para cada uno de los miembros de la dependencia, con el fin de establecer responsabilidades.
* Mantener en forma permanente y continua un control apropiado de los bienes y Títulos valores de propiedad dela Institución.
* Establecer métodos y procedimientos para mayor seguridad de los Títulos valores y documentos que se encuentran bajo la responsabilidad de esta dependencia.
* Garantizar el registro adecuado, en los libros de las operaciones que diariamente se realizan, con el fin de llevar un control de todos los ingresos y egresos.
FORMATO DE IDENTIFICACION DE RIESGO TESORERIA
RIESGO| ESCRIPCIÓN | CONSECUENCIAS | IMPACTO | PROBABILIDAD | ACCIONES |
Perdida de títulos, valores de la oficina de tesoreria | Hurto de dinero o títulos valores área de tesoreria | Inicio de procesos penales, disciplinarios y de responsabilidad legal | Alto | Baja | Valores adecuadamente protegisdos |

FUNCIONES DE LA TESORERIA
* Elaboración de cheques a los diferentes clientesinternos y externos.
* Recaudo de dinero por los diferentes conceptos: Matriculas, venta de bienes y servicios, Productos Operaciones Comerciales.
* Registrar en el libro diariamente los ingresos por los diferentes conceptos.
* Elaboración y consignación diaria de los recaudos del día anterior.
* Verificar el valor recaudado con el consignado.
* Registro de las consignacionesdiarias en el libro de caja y Bancos.
* Elaboración del Boletín Diario de Caja y Bancos con sus respectivos soportes.
* Elaboración de la relación de descuentos de Funcionarios Administrativos y Docentes.
* Elaboración de Desprendibles de pago de Nómina.
* Presentar los informes con la oportunidad y periodo requerida por los diferentes entes de control.
* Reintegro a la Direccióndel Tesoro Nacional los dineros de la vigencia anterior.
* Decepcionar y custodiar los dineros y demás valores que ingresen a la Institución por todo concepto.
* Prepara y tramitar el pago de la Declaración de Retefuente, Reteica y Reteiva a que esta obligada la institución.

MARCO LEGAL

Plan General de la Contabilidad Publica: Normas técnicas relativas al manejo del efectivo y...