Derecho bancario

Derecho bancario iii - Document Transcript
1.Oscar Daniel Ríos Duque Universidad Nacional Autónoma de México a b o g a d o SECRETO BANCARIO Superado el conflicto de 1910, la nueva legislación bancaria establece el primer antecedente formal del Secreto Bancario en la Ley General de Instituciones de Crédito y Establecimientos Bancarios, del 24 de Diciembre de 1924, al ordenar: “Losestablecimientos bancarios no darán noticia sobre el importe de la cantidad que tengan en depósito de persona, compañía ó empresa alguna, sino al depositante, a su representante legal, ó a la autoridad judicial que lo pidiere en virtud de providencia dictada en juicio” (Art. 71). De esta manera, nace en nuestro país el Secreto Bancario. En el mundo, en Francia, en 1706, derivado del grado de confianza en susbanqueros, qué, de ser revelado, se interpretaba como “abuso de confianza”, por ende, se imputa en dicho país el Secreto Bancario a alguien confiable y discreto, el “operador de la vida comercial”. Entre nosotros, el bien jurídico protegido son los derechos de la personalidad, entre ellos, el Secreto Bancario, aún cuando no se encuentre plasmado como tal, se advierte: “… no tiene más límites que elrespeto a la vida privada, a la moral y a la paz pública…” (Art. 7), toda vez que “…Nadie podrá ser privado de la libertad ó de sus propiedades, posesiones ó derechos, sino mediante juicio seguido ante los tribunales previamente establecidos, en el que se cumplan las formalidades esenciales del procedimiento y conforme a las Leyes expedidas con anterioridad al hecho…” (14), en razón que existe,entre los atributos de la persona, el patrimonio no pecuniario ó económico, contemplados al amparo de las “garantías individuales”. Secreto proviene del latín “sertum”, lo oculto, lo escondido y del verbo “sercenere”, segregar, apartar, separar: “Cosa que cuidadosamente se tiene reservada y oculta”, por ende, por secreto bancario y fiduciario compréndase: “El mecanismo legal para proteger el derechode los particulares para mantener en confidencialidad sus operaciones bancarias”. Mecanismo legal que reza: “Las Instituciones de Crédito en ningún caso podrán dar noticias ó información de los depósitos, servicios ó cualquier tipo de operaciones, sino al depositante, deudor, titular o beneficiario…”, fundamentado en nuestra actual Ley de Instituciones de Crédito (117, 117 bis y 118), bajo elepígrafe: “De la Protección de los Intereses del Publico”. Así, el deber jurídico que se le impone a las Instituciones de Crédito es de “no hacer”, se les impide el abstenerse de revelar la información que sea de su conocimiento, salvo, conforme criterios de la S C J N, en tratándose de cuestiones fiscales (recaudación, destino, vigilancia é investigación de irregularidades de los recursos de partidospolíticos) provenientes por vía pública ó privada; revisión de la cuenta pública y reconocimiento de deuda pública por la Cámara de Diputados; la autoridad que conozca del Concurso Mercantil y de la Suspensión de Pagos; a La Condusef y en cuestiones de alimentos. 40
2.Oscar Daniel Ríos Duque Universidad Nacional Autónoma de México a b o g a d o OBLIGACIONES SUBORDINADAS Se llama así a losactivos financieros cuyo tipo de interés está subordinado a la evolución de un índice financiero determinado, percepción de intereses supeditado a la obtención de beneficios de la sociedad emisora. Así, en caso de su liquidación, los obligacionistas se sitúan, en orden de prelación, (Orden establecido en la junta de acreedores para efectuar el cobro de los créditos por parte de los distintos acreedoresen el caso de que el patrimonio del deudor declarado en quiebra no sea suficiente para satisfacer a todos ellos. Léase Ley de Concursos Mercantiles) detrás de los acreedores ordinarios é inmediatamente delante de los accionistas. LOS BONOS Títulos puestos a la venta por bancos, por empresas ó por el Estado para captar del mercado dinero efectivo, representan una deuda contraída por el emisor,...