Derecho Bancario

…NOCIONES
FUNDAMENTALES
Sociedad Financiera
El riesgo en la Actividad Bancaria
Reservas Monetarias
Internacionales

SOCIEDADES FINANCIERAS
“son instituciones bancarias que actúan como
intermediarios financieros especializados en
operaciones de banco de inversión, promueven la
creación de empresas productivas mediante la
captación y canalización de recursos internos y
externos de mediano y largoplazos; los invierten en
estas empresas, ya sea en forma directa adquiriendo
acciones o participaciones; en forma indirecta,
otorgándoles créditos para su organización, ampliación
y desarrollo, modificación, transformación o fusión
siempre que promuevan el desarrollo y diversificación
de la producción…”

SOCIEDADES FINANCIERAS
1. Su objeto es el negocio bancario, con la
especialidad que le fijael Decreto 208, Ley de
Sociedades Financieras Privadas.
2. Las sociedades financieras son entidades
bancarias, tal como lo establecen los artículos 2 y 3 del
Decreto 208.
3. Los trámites y los requisitos que deban observar para
su fundación, son los mismos que para las
sociedades anónimas bancarias (Arts. 6 y 7 Ley de
Bancos y Grupos Financieros.
4. Estarán sujetas a la jurisdicción de la JuntaMonetaria
y a la vigilancia e inspección de la
Superintendencia de Bancos,.

5. Capital mínimo pago de una Sociedad Financiera, es de un
Q. 1,000,000.00 art. 8 del Decreto 208.
6. Sin embargo en la Resolución JM 134-2003 modificó, el
capital mínimo efectivamente pagado a:

7. En la Resolución JM 41-2008: El monto mínimo del
patrimonio requerido para la exposición a los riesgos
aplicable a Bancos ySociedades Financieras, es:

SOCIEDADES FINANCIERAS
Artículo 5º de la Ley de Sociedades Financieras Privadas.- Las Sociedades
Financieras podrán realizar las siguientes operaciones que promuevan el desarrollo
y la diversificación de la producción nacional:
a) Llevar a cabo la organización, modificación, ampliación,
transformación y fusión de empresas;
b) Suscribir, adquirir, mantener en cartera ynegociar acciones o
participaciones en cualesquiera de las empresas a que se refiere el inciso
anterior, siempre que se trate de sociedades anónimas o de
responsabilidad limitada;
c) (Reformado por Artículo 1o. del Decreto 51-72 del Congreso de la
República). Emitir por cuenta propia, títulos y valores que tengan por
objeto captar recursos del público para financiar las operaciones activascontempladas en la presente ley...
h) Otorgar créditos a mediano y largo plazo;
l) Obtener, previa autorización de la Junta Monetaria, concesiones para el
aprovechamiento de recursos naturales, con el objeto de transferirlas a las
empresas que para el efecto promuevan...
m) Financiar investigaciones científicas que contribuyan al desarrollo de nuevas
actividades productivas y en su caso obtener laspatentes respectivas…

EL RIESGO EN LA ACTIVIDAD
BANCARIA
“El manejo permanente de dinero y
documentos representativos de derechos
monetarios hace muy riesgosa esta
actividad, porque tanto quienes actúan por
el banco –funcionarios y empleados- como
los clientes están permanentemente
expuestos a errores y algunos tentados a
provechar cualquier descuido o error para
beneficiarse ilegítimamente…”

ELRIESGO EN LA ACTIVIDAD
BANCARIA
Los bancos y las empresas que integran grupos
financieros deberán contar con procesos
integrales que incluyan, según el caso, la
administración de riesgos de crédito, de
mercado, de tasas de interés, de liquidez,
cambiario, de transferencia, operacional y otros a
que estén expuestos, que contengan sistemas de
información y un comité de gestión de riesgos,
todo ellocon el propósito de identificar, medir,
monitorear, controlar y prevenir los riesgos. Art.
55 LByGF.

EL RIESGO EN LA ACTIVIDAD
BANCARIA
Los bancos y las empresas que integran grupos
financieros deben contar con políticas escritas
actualizadas, relativas a la concesión de créditos,
inversiones, evaluación de la calidad de activos,
suficiencia de provisiones para pérdidas y, en general,
políticas...