Derecho Mercantil

1. La licenciada Carolina Carrasco de la firma de abogados Carrasco y Gómez, de la República de Chile, le ha contactado a usted, para solicitarle asesoría jurídica para uno de sus clientes, que está interesado en establecer la plataforma comercial de su empresa en Panamá. La Lic. Carrasco no le ha proporcionado, por el momento, información específica sobre las actividades económicas quedesarrolla su cliente, ni el negocio específico que el mismo pretende montar en Panamá, sin embargo, le ha solicitado información general sobre la operación de un negocio en Panamá, que a su juicio, pueda resultar relevante para su cliente. El cliente le ha solicitado a la Lic. Carrasco requerir esta información a cinco firmas de abogados en Panamá, incluyendo la suya, de forma tal que cada una presente supropuesta o prospecto de información, y dependiendo del contenido de cada una de las propuestas, el cliente elegirá a la firma que deberá brindarle la asesoría y coordinará con ellos una reunión en Panamá. Por ello, es muy importante que la propuesta que usted presente, sea lo más completa, precisa e instructiva posible, de forma tal que el cliente resulte impresionado, y lo seleccione a usted,como su abogado local en Panamá. A pesar de que la Lic. Carrasco no le ha brindado a usted un cuestionario o temario específico a desarrollar, sí le ha solicitado que su propuesta de información incluya, entre otros temas, lo siguiente:
a. Requisitos y procedimientos para el establecimiento de una empresa en Panamá, ya sea a través de una empresa principal o casa matriz, o sucursal de una sociedadextranjera.
b. La empresa que se quiere establecer en Panamá, maneja un portafolio de marcas de fábrica y servicios debidamente registrados en Chile. Qué tipo de requisitos y procedimientos sugeriría usted para mantener esta protección en Panamá?
c. Qué costos operativos, desde el punto de vista legal, debe considerar la empresa (laborales, seguridad social, etc.)
d. Qué permisos o licenciaspara operar en Panamá, requeriría esta empresa?
e. Cuál es el tratamiento fiscal para las empresas en Panamá. Qué aspectos fiscales más sobresalientes considera usted, que debe conocer el cliente.
f. Regímenes legales y fiscales especiales, exoneraciones e incentivos que pudieran resultar interesantes para el cliente. (zonas especiales para la instalación u operación de su empresa)
g. Engeneral, información que usted considere relevante y que debe ser conocida por un inversionista extranjero, que planea establecer un negocio en Panamá.


2. El señor CARLOS PEREZ, de nacionalidad española, lo ha contactado a usted para encargarle la organización de dos sociedades anónimas para abrir y mantener dos cuentas bancarias en Suiza. El señor PEREZ se encuentra interesado en organizar ambassociedades de conformidad con la ley panameña, pero ha sido informado de la existencia de una legislación similar en las Islas Vírgenes Británicas que le podría resultar también conveniente.
a. Qué tipo de jurisdicción recomendaría usted al señor PEREZ para la organización de las dos sociedades que requiere.
b. Sustente cinco argumentos para fundamentar su recomendación.
c. Qué desventajaencuentra usted en la jurisdicción que no ha recomendado al señor PEREZ.

3. En las últimas semanas las autoridades del Ministerio Público de Panamá, han detenido a un ciudadano de nacionalidad colombiana, por el supuesto delito de captación irregular de fondos. Las investigaciones indican que la operación comercial investigada era realizada a través de un número plural de sociedades anónimas,relacionadas unas con otras. Los bienes que eran utilizados por el ciudadano detenido, incluyendo el apartamento donde residía, seis vehículos de lujo, los locales comerciales de las empresas, y cuentas bancarias de distinta naturaleza, se encuentran registrados a nombre de distintas sociedades anónimas y personas naturales. La Procuraduría ha señalado que será necesario “levantar” el velo corporativo...