Derecho penal ll

CONCLUSIONES
En relación a los antecedentes del lavado de dinero, se menciona que los inicios de su comisión datan de los años 20’s del siglo pasado y sus primeras regulaciones se ubican en ladécada de los 70’s, se le ha considerado como un delito sofisticado por la gran cantidad de herramientas, principalmente de carácter informático, con las que cuenta la delincuencia organizada para encubrirlos recursos financieros producto o resultado de sus actividades ilícitas y, que pretenden incorporar a la formalidad.
En ese sentido, el delito de lavado de dinero se puede configurar de distintasmaneras y encubrir de varias formas, tal y como se observa en el tipo penal que se regula en el actual artículo 400 bis del Código Penal Federal, el cual presenta las diversas modalidades que conformadicho tipo y los diferentes propósitos que busca.
Con la misma finalidad, observamos la reciente promulgación de la Ley Federal para la Prevención e identificación de Operaciones con Recursos deProcedencia Ilícita, la cual, contempla un amplio catálogo de actividades denominadas vulnerables que llevan a cabo entidades financieras y que deben ser objeto de identificación y aviso, por lasautoridades correspondientes, para que pueda ser perseguido dicho delito.
En el derecho comparado se observa que la denominación de lavado de dinero no es homogénea por lo que se le ha conocido como blanqueode activos, lavado de activos, legitimación de capitales, entre otros. Al igual que en México si bien los países cuentan con una legislación específica, se tiene que recurrir a las complementariasdado lo complejo que resulta éste delito, sin embargo, se encuentra tipificado generalmente en el Código Penal, y las principales modalidades bajo las cuales se presenta son las establecidas en el marcode la definición establecida por la GAFI.
También es importante señalar que el medio para llevar a cabo las operaciones con recursos de procedencia ilícita es el sistema financiero de ahí la...