Derecho

Lavado de activos
El lavado de dinero (también conocido en algunos países como lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de dinero, blanqueo de capitales o legitimación de capitales) es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales (tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas,corrupción, desfalco, fraude fiscal, crímenes de guante blanco, prostitución, malversación pública, extorsión, trabajo ilegal y últimamente terrorismo). El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistemafinanciero.
Técnicas de lavado de dinero
Procedimientos más comunes de lavado de dinero:
• Estructurar o “Trabajo hormiga”: dividen o “estructuran” las grandes sumas de dinero (adquiridas por ilícitos) y las reducen al monto preciso en el cual las transacciones no son registradas.
• Complicidad de un funcionario u organización: Existen ocasiones en las cuales los empleados de lasinstituciones financieras colaboran con el lavado de dinero omitiendo informar a las autoridades sobre las grandes transacciones de fondos.
• Mezclar: Esta es una herramienta que utilizan las organizaciones de lavado de dinero quienes juntan los dineros recaudados de las transacciones ilícitas con los capitales de una empresa legal y luego se presentan todos los fondos como rentas de la empresa.Esta es una forma legal para no explicar las altas sumas de dinero.
• Compañías de fachada: Hay ocasiones en las cuales quienes forman parte del lavado de dinero, crean empresas y/o compañías legales, las cuales utilizan como fachada para llevar a cabo el lavado de dinero.
• Compras de bienes o instrumentos monetarios con productos en efectivo: Con el dinero generado por sus delitosusualmente realizan inversiones en bienes como autos, bienes raíces, etc en la mayoría de las veces el individuo que efectúa la compra de estos productos al blanqueador de activos lo hace teniendo conocimiento de causa o también cabe la posibilidad de que este sea parte de la organización de lavado de dinero.
• Contrabando de efectivo: Es el transporte del dinero conseguido del lavado de dinerohacia el exterior. Existen algunas ocasiones en las cuales los blanqueadores de activos mezclan el efectivo con fondos transportados de otras empresas, para así no dejar rastro del ilícito.
• Transferencias bancarias o electrónicas: Las organizaciones de lavado de dinero utilizan la Web para mover fondos provenientes del lavado de dinero de un lado para otro y así no dar cuenta de las altassumas de dinero en movimiento y realizan varias veces trasferencias de fondos para luego hacer más difícil detectar de donde provienen los fondos.
• Cambiar la forma de productos ilícitos por medio de compras de bienes o instrumentos monetarios: Cambian los ilícitos de una forma a otra y van disminuyendo sus monto para que sea difícil el rastreo
• Venta o exportación de bienes: Venden losbienes adquiridos por el lavado en l exterior y así hacer complicado su rastreo
• Ventas fraudulentas de bienes inmuebles: La organización de lavado de dinero realiza compras de bienes a un precio muy por el debajo del costo real de la propiedad y la diferencia del monto real se la paga al vendedor ilegalmente, para que luego el blanqueador de activos venda la propiedad en el precio quecorresponde y así comprobar ingresos.
• Establecimiento de compañías de portafolio o nominales (“Shell Company”): Crean compañías de papel para disfrazar los dineros ilícitos
• Complicidad de la banca extranjera: Alguna veces cuentan con organizaciones extranjeras que justifican los fondos originarios por el lavado de activos sabiendo o no la procedencia
• Transferencias inalámbricas o...