Derecho






C A P Í T U L O 1

a n t e c e d e n t e s y g e n e r a l i d a d e s s o b r e
l a l e y f e d e r a l p a r a l a p r e v e n c i ó n e
i d e n t i f i c a c i ó n d e o p e r a c i o n e s c o n
r e c u r s o s de p r o c e d e n c i a i l i c i t a

El 17 de julio de 2013 entro en vigor la mejor conocida Ley de lavado de dinero1,denominada Ley federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita, la cual tiene por objeto proteger la economía nacional y el sistema financiero, estableciendo medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita.

1.1. ANTECEDENTES.
Dentro de los motivos que dieron origen a la creación de lanueva ley federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita es la necesidad del gobierno y la iniciativa privada en contrarrestar y erradicar el crimen organizado, considerando como puntos estratégicos de acciones a tomar los siguientes:
1. Recuperar los espacios que las autoridades han dejado a los delincuentes.
2. Escalar las capacidadesoperativas y tecnológicas de las fuerzas del estado.
3. Reforzar el marco legal e institucional.
4. Contar con una política activa de prevención al delito.
5. Y reforzar la cooperación internacional en la materia.

En este último punto es derivado del compromiso internacional adquirido por México como parte integrante desde el año 2000 del Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el Blanqueo deCapitales y Financiamiento al Terrorismo (GAFI)2.

Dicho organismo establece los estándares internacionales para incorporar en el marco legal de sus miembros referentes a la lucha contra el blanqueo de capitales3, que lo lleva a cabo mediante 40 recomendaciones en materia de lavado de dinero y 9 especiales en materia de financiamiento al terrorismo; así como la evaluación de su aplicación porparte de sus miembros.

Antes de pertenecer a la GAFI, y del nacimiento de la ley objeto de estudio, México tipifico el lavado de activos como “operaciones con recursos de procedencia ilícita” a través del artículo 400 bis del Código Penal Federal.

Por otra parte México firma en 1990 en la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes, Sustancias yPsicotrópicas, en dicho tratado se acuerda combatir el tráfico de narcóticos, para lo cual entre otras medidas se deberán elaborar legislaciones que prevengan y combatan el lavado de dinero proveniente de tal ilícito

Por lo que ese mismo año México crea el artículo 115 bis del Código Fiscal de la Federación, que prevé el delito de lavado de dinero como un ilícito de carácter fiscal, articulo que fuederogado en 1996 para dar lugar al delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita contemplado en el artículo 400 bis del Código Penal

1.2. GENERALIDADES.
La ley4 está estructurada en disposiciones preliminares, autoridades, entidades financieras, actividades vulnerables, plazos y formas de presentación de avisos, avisos por parte de entidades colegiadas, uso de efectivo y metales,visitas y verificación, reserva y manejo de información, de los delitos y transitorios.

1.2.1. DISPOSICIONES PRELIMINARES.
La ley es de orden e interés público y de observancia general en los Estados Unidos Mexicanos.

La finalidad de la ley es proteger el sistema financiero y la economía nacional, estableciendo medidas y procedimientos para prevenir y detectar los actos u operaciones derecursos de procedencia ilícita, a través de una coordinación interinstitucional, es decir a través de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público y la Procuraduría General de la República; que sus funciones se encausarán en prevenir, investigar y perseguir los delitos por operaciones de recursos de procedencia ilícita, los relacionados con estos, las estructuras financieras de las organizaciones...