desarrollo sustentable

PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO Y OTROS DELITOS
1. INTRODUCCIÓN
Los colaboradores del Banco Pichincha C.A., deben capacitarse continuamente en
temas de Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros
Delitos para desempeñarse eficientemente en las funciones y responsabilidades
asignadas, principalmente relacionadas con el cumplimiento delas disposiciones
legales y reglamentarias, políticas y procedimientos internos en materia de
Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos,
con el fin de minimizar el riesgo que la Institución sea multada o sancionada por
incumplimiento o desconocimiento de los mismos.
2. HERRAMIENTAS PROPORCIONADAS
La Unidad de Cumplimiento entrega anualmente el Manual yPolíticas de
Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos,
en el que se encuentran las políticas y procedimientos de cumplimiento obligatorio
para todos los colaboradores del Banco Pichincha C.A.
3. MARCO LEGAL
En el Ecuador, el marco legal que regula y norma la prevención de lavado de
activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos provenientes deactividades
ilícitas, se menciona a continuación:
 Ley de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de
Activos y del Financiamiento de Delitos.
 Reglamento General a la Ley de Prevención, Detección y Erradicación del
Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.
 Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y Seguros
y de la Junta Bancaria,LIBRO I.- NORMAS GENERALES PARA LA
APLICACIÓN DE LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES DEL SSITEMA
FINANCIERO, TITULO XIII,. DEL CONTROL INTERNO, CAPITULO IV.NORMAS PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
SOBRE PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS.
(Sustituido con resoluciones No. JB-2008-1154 de 17 de julio del 2008, No.
JB-2010-1683 de 12 de mayo del2010 y No. JB-2012-2146 de 26 de abril
del 2012; y, nombre del título sustituido con resolución No. JB-2013-2453
de 11 de abril del 2013).
En el ámbito internacional están los convenios internacionales, entre los que se
destacan: Grupo de Acción Financiera GAFI, Grupo de Acción Financiera
Internacional de Sudamérica GAFISUD y la Ley Patriota de los Estados Unidos.
Adicionalmente, laInstitución acoge los pronunciamientos que emite la Federación
Latinoamericana de Bancos FELABAN, relacionado con la prevención de lavado de
activos.
En la Intranet, en el silo de la Unidad de Cumplimiento, se encuentran las 49 y las
últimas recomendaciones del GAFI, la Ley de Prevención, Detección y Erradicación
del Delito de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos,
parasu lectura.
4. CONCEPTOS GENERALES
4.1

¿QUÉ ES LAVADO DE ACTIVOS?

Es el mecanismo a través del cual se oculta o disimula la naturaleza, el verdadero
origen, ubicación, propiedad o control de los activos provenientes de actividades
ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera, para introducirlos como
legítimos dentro del sistema económico de un país.
4.2

¿QUÉ
ES
TRANSACCIÓNINJUSTIFICADA?

ECONÓMICA

INUSUAL

E

Es una operación o transacción inusual, que por sus características, monto,
frecuencia, tipo de operación; salen del patrón o perfil comercial del cliente y cuyo
origen no puede justificarse.
4.3

¿QUÉ ES PERSONA POLÍTICAMENTE EXPUESTA (PEP)?

Es la persona que desempeña o ha desempeñado funciones públicas destacadas
en el país o en elexterior, que por su perfil pueda exponer en mayor grado a la
entidad al riesgo de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos,
por ejemplo, jefe de Estado o de un gobierno, político de alta jerarquía, funcionario
gubernamental, judicial o militar de alto rango, ejecutivo estatal de alto nivel,
funcionario importante de partidos políticos. Las relaciones comerciales con los...