DGSM


MINISTERIO DE DEFENSA NACIONAL
COMANDO GENERAL DE LAS FUERZAS MILITARES
DIRECCION GENERAL DE SANIDAD MILITAR

ACTA GENERAL
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Código: MDN-CGFM-PROGESAD-CGAYG-AC.2.1 V.1 

SGI
Vigente a partir de: 25-03- 2014

MDN-CGFM-DGSM_GGF - SAF_29
Acta No.
001
Asunto
ACOMPAÑAMIENTO PAGO DEUDA 2013 
Lugar y Fecha
Neiva 07, 09 y 09 de Abril de 2014.
Hora Inicio
 08:00Hora Finalización
20:00 
Participantes


TC. EDISON WILMAN MANCHEGO OROZCO
TE. NUBIA MILENA VILLA VILLAMIL
MY. TOWALHRD ENRIQUE MARIN
CP. JHON JAIRO PRESTON MILLAN
PD. MONICA BIBIANA BUSTAMANTE
TAS. SANDRA MILENA TORRES SANCHEZ
Ausentes
 

Orden del día:
1. Verificación información contable de las cuentas por pagar de la vigencia 2013.
2. Verificación información presupuestal delas cuentas por pagar de la vigencia 2013.
3. Verificación del registro de la deuda auditada a la fecha.
4. Acompañamiento al proceso administrativo para el pago de la deuda vigencia 2013.



Desarrollo:
Se llevó a cabo el proceso de conciliación entre las áreas de contabilidad y presupuesto del valor a pagar de cada uno de los proveedores, correspondiente a la deuda de la vigencia de 2013,identificando el valor auditado y el pendiente por auditar.

Se evidencio que algunos proveedores contaban con pagos parciales proyectados por la DISAN EJC y que a la fecha no se encontraban auditados. Es el caso de:

1. La Clínica Minerva tenía registrado en la cuenta fiscal $ 508.549.522, en valor a pagar registrado a la DGSM es de $ 408.549.522; acta de conciliación $ 457.764.885. En elmomento de verificar para autorizar el pago se evidencio que dentro de la proyección para se encontraban facturas sin auditar, razón por la cual se verifican los valores a pagar y se concluye que el valor a pagar es de $ 311. 531.897.

2. Hospital Federico Lleras. En la cuenta fiscal se encuentra registrado $ 588.561.960 con un valor a apagar por valor de $ 588.561.960 correspondiente al 100%de la deuda, en el momento de verificar el proceso realizado por parte de la DISAN EJC para autorizar el respectivo pago se encontró que habían facturas sin auditar por valor de $418.431.62, el total de las facturas auditadas corresponden a $ 60.827.883, acta de conciliación por un valor $ 470.276.545. El área de contabilidad manifiesta que la facturación se encuentra pendientes por firmas lascuales serán allegadas en el trascurso del día.

3. CEDICAF. tenía registrado en la cuenta fiscal $ 223.973.235, en valor a pagar registrado a la DGSM es de $ 199.494.171; acta de conciliación $ 221.733.503 En el momento de verificar para autorizar el pago se evidenció que dentro de la proyección para se encontraban facturas sin auditar, razón por la cual se verifican los valores a pagar y seconcluye que el valor a pagar es de $ 311. 531.897.


De acuerdo a la conciliación efectuada entre las áreas de contabilidad y presupuesto, se informó a la DGSM y se procedió a verificar el valor de la composición de las cuentas por pagar AUDITADA, que se encontraban y fueron tenidas en cuenta por la DISAN EJC para pago así:

TERCERO
Suma de VALOR ADEUDADO 2013
VALOR A PAGAR DGSM
ACTA DECONCILIACION
INFORMACION VERIFICADA
CLINICA DIACORSAS
944.771.177,00
744.794.428,00
577.338.502,00
577.338.502,00
CLINICA TOLIMA S.A
867.204.242,10
867.204.242,10
721.425.202,10
721.425.202,10
HOSPITAL FEDERICO LLERAS ACOSTA588.561.960,00
588.561.960,00
470.276.545,00
60.827.883,00
CLINICA MINERVA S.A
508.549.522,00
408.549.522,00
457.764.885,00
311.531.897,00
CLINICA SHARON Y UCI TOLIMA
260.942.239,00...