diagnostico



ESE CAMU TOMAS CIPRIANO DIZ
SAN ANTERO – CORDOBA

INFORME RESULTADO DE LA APLICACIÓN DE LA ENCUESTA DE DIAGNÓSTICO - DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO- CONFORME A LA NUEVA ESTRUCTURA DE CONTROL MECI 1000:2005



REALIZADO POR:

FUNDACIÓN CULTURA EMPRESARIAL
SAN ANTERO 2012





Contenido
Contenido 2
PRESENTACIÓN 5
ASPECTOS GENERALES DEL INFORME 7
OBJETIVO DEL DIAGNOSTICOMECI 1000:20005 7
ALCANCE 7
DESCRIPCIÓN METODOLÓGICA 8
CUMPLIMIENTO DE LA CIRCULAR No.03 DE 2005 8
ETAPA 1 DE PLANEACIÓN AL DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DEL MECI 1000:2005 8
ETAPA 2. DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DEL SISTEMA. 9
DIAGNÓSTICO MECI 11
CARACTERIZACIÓN DE LA ENCUESTA REALIZADA 11
RANGOS DE INTERPRETACION DEL DIAGNOSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 11
LOS RESULTADOS DE LAAPLICACIÓN DEL DIAGNÓSTICO SE SINTETIZAN ASÍ: 13
La percepción sobre los diferentes elementos se presenta asi: 15
CLASIFICACION DE LOS ELEMENTOS SEGÚN EL RANGO 16
RESULTADO DE LA ENCUESTA Y DIAGNÓSTICO SOBRE EL ESTADO ACTUAL DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE LA ESE CAMU TOMAS CIPRIANO DIZ 18
COMPONENTE AMBIENTE DE CONTROL 19
Elemento: Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos. 19
Elemento:Desarrollo del Talento Humano 20
Elemento: Estilo de Dirección 21
COMPONENTE DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO 22
Elemento: Planes y Programas 22
Elemento: Modelo de Operación por Procesos 23
Elemento: Estructura Organizacional 24
COMPONENTE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS 25
ELEMENTOS 26
Contexto Estratégico 26
Identificación del Riesgo 26
Análisis del Riesgo 26
Valoración del Riesgo 26Políticas de Administración del Riesgo 26
Elemento: Políticas de Operación. 28
Elemento: Procedimientos 29
Elemento: Controles 30
Elemento: Indicadores 31
Elemento: Manual de Procedimientos 32
COMPONENTE INFORMACIÓN 32
Elemento: Información Primaria. 32
Elemento: Información Secundaria 33
Elemento: Sistemas de Información 34
COMPONENTE COMUNICACIÓN PÚBLICA 35
Elemento: ComunicaciónOrganizacional 35
Elemento: Comunicación Informativa 36
Elemento: Medios de Comunicación 37
SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACIÓN 38
COMPONENTE AUTOEVALUACIÓN 38
Elemento: Autoevaluación del Control 38
Elemento: Autoevaluación de Gestión 39
COMPONENTE EVALUACIÓN INDEPENDIENTE 39
Elemento: Evaluación Independiente del Sistema de Control Interno 40
Elemento: Auditoría Interna 40
COMPONENTE PLANES DEMEJORAMIENTO 41
Elemento: Plan de Mejoramiento Institucional 41
Elemento: Plan de Mejoramiento por Procesos 42
Elemento: Plan de Mejoramiento Individual 42






PRESENTACIÓN
En cumplimiento de la Ley 87/93 y del Decreto 1599 de 2005, corresponde a las entidades públicas establecer, documentar, implementar y mantener el Sistema de Control Interno, con el fin de contribuir al logro delos fines esenciales del estado, a través del mejoramiento continuo de su gestión.
El Gobierno Nacional expidió el Decreto 1599 del 20 de mayo de 2005 “Por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 1000:2005”. Modelo que se genera tomando como base el artículo 1° de la Ley 87 de 1993, el cual se encuentra compuesto por una serie de Subsistemas,Componentes y Elementos de Control, los cuales están relacionados entre si, bajo el enfoque sistémico que establece la Ley 87 de 1993.
El artículo 3 del Decreto 1599 de 2005, establece que el Departamento Administrativo de la Función Pública – (DAFP), administrará y distribuirá para todas las entidades del Estado, los instrumentos necesarios para el diseño, desarrollo e implementación del ModeloEstándar de Control Interno MECI 1000:2005, razón por la cual, el DAFP emitió el 27 de septiembre de 2005 la Circular No.03, en la cual se dictan los lineamientos generales para iniciar la implementación del MECI 1000:2005 en todas las entidades obligadas en la Ley 87 de 1993.
Posteriormente, con el mismo propósito el DAFP expidió la Resolución 142 del 08 de marzo de 2006 mediante la cual se...