Diagrama De Flujo De Caja

Republica Bolivariana De Venezuela.
Ministerio Del Poder Popular Para La Educación Superior.
Instituto Universitario Politécnico “Santiago Mariño”.
Escuela Ingeniería Industrial.
Ingeniería Económica.
Sección ID

Profesora: Neris Gonzales.

Integrantes:
Daniela Mundarain C.I: 23997149
Sergio Da Silva C.I: 19456327
Luis Pérez C.I: 20171087
Wilmerys Pérez C.I: 18717064
Julio MujicaC.I: 20873800

Barcelona, septiembre del 2012
Diagrama de flujo de caja.
El diagrama de flujo de caja se refiere al análisis de las entradas y salidas de dinero que se producen (en una empresa, en un producto financiero, etc.), y tiene en cuenta el importe de esos movimientos, y también el momento en el que se producen. Estas van a ser las dos variables principales que van a determinar si unainversión es interesante o no.
Imaginemos un ejemplo, un depósito bancario. En el momento inicial, se produce (desde nuestra perspectiva) un flujo de caja negativo (el dinero que sale de nuestro bolsillo para ir al banco). Cada año de los que dure el depósito, cobraremos unas cantidades en concepto de intereses. Esos son flujos de caja positivos, que se producen en los distintos momentos detiempo. Al finalizar el periodo del depósito, el banco nos devuelve el dinero que habíamos invertido, por lo que se produce un nuevo flujo positivo de caja.
Con estos flujos (positivos y negativos), se puede hacer un diagrama de flujo de caja, que es la representación básica de una inversión.
El diagrama de flujo de caja es meramente descriptivo, no nos dice por sí mismo si una inversión es buena omala. Para eso, tendremos que utilizar algunas herramientas de análisis de inversión que iremos viendo en próximos.

* Interés simple.
Se calcula utilizando exclusivamente el principal e ignorado cualquier interés generado de los periodos de interés precedentes. El interés simple total durante varios periodos se calcula de la siguiente manera:
INTERES = (PRINCIPAL) (NUMERO DE PERIODO) (TASADE INTERES).
Donde la tasa de interés se expresa en forma decimal.
Ejemplo: PacificTelephoneCreditUnion otorgo un préstamo a un miembro del personal de ingeniería para que este adquiera un avión a escala dirigido por una radio controlador. El préstamo asciende a $ 1.000 por tres años con un interés simple de 5% anual. ¿Cuánto debe pagar el ingeniero al final de los tres años?
Solución:
Elinterés para cada uno de los tres años es:
* Interés anual = 1.000(0,05) = $ 50
El interés total de los tres años es:
* Interés total = 1.000(3) (0,05) = $ 150
El monto adeudado después de tres años es:
* Adeudo total = $1.000+150 = $1.150
Calculo de interés simple
(1)Fin de año | (2)Cantidad prestada | (3)Interés | (4) = (2)+(3)Cantidad adeudada | (5)Cantidad pagada |
0 | $1.000 || | |
1 | ------ | $50 | $1.050 | $0 |
2 | ------ | $50 | $1.100 | $0 |
3 | ------ | $50 | $1.150 | $1.150 |

* Interés compuesto.
El interés de un periodo es calculado sobre la principal mas la cantidad acumulada de interés ganados en periodos anteriores, así el cálculo de interés significa “interés sobre interés” (esto refleja el efecto de el valor del dinero en el tiempo sobre elinterés también.
Ejemplo: Si usted presta $ 1.000 al 14% anual de interés compuesto. Calcule la cantidad adeudada después de tres años.
Solución: el interés y la cantidad adeudada cada año se calcula como sigue:
* Interés del primer año = 1.000(0.14) = $ 140
* Deuda total después del primer año = 1.000+140 = $1.140
* Interés del segundo año = 1.140(0.14) = $ 159,60
* Deuda totaldespués del segundo año = 1.140+159,60 = 1.299,60
* Interés del tercer año = 1.299,60 (0.14) = $ 181,94
* Deuda total después del tercer año = 1.299,60+181.94 = 1.481,54
Calculo de interés compuesto
(1)Fin de año | (2)Cantidad prestada | (3)Interés | (4) = (2)+(3)Cantidad adeudada | (5)Cantidad pagada |
0 | $ 1.000 | | | |
1 | ----- | $ 140,00 | $ 1.140,00 | $ 0 |
2 |...