Diarios

Capítulo II



Las
Coberturas
Aseguradoras




• Los Seguros de Daños Patrimoniales

• Los Seguros de Personas








CAPITULO II
LAS COBERTURAS ASEGURADORAS


1. Los seguros de daños patrimoniales
1.1 Concepto de “daño patrimonial” y de “continuidad de ingreso”
1.2 Bienes de activo asegurables
1.3 Riesgos asegurables sobre activos
1.3.1 Ramos comprendidos. Análisisy desarrollo de los mismos
1.4 Riesgos asegurables sobre pasivos accidentales
1.4.1 Ramos comprendidos. Análisis y desarrollo de los mismos
1.4.2 El seguro de riesgos del trabajo
1.5 Riesgos asegurables sobre ingresos
1.5.1 Ramos comprendidos. Análisis y desarrollo de los mismos


2. Los seguros de personas
2.1 Riesgos asegurables: duración de la vida, integridad física y capacidadlaboral
2.2 Seguros sobre la vida y seguros de muerte. La prima natural y la nivelada
2.3 Seguros sobre accidentes, enfermedad e invalidez
2.4 Seguros de rentas vitalicias (retiro)
2.5 Seguros de vida: individuales y colectivos. Planes y características técnicas
2.6 Seguros de accidentes personales y enfermedades especificadas: coberturas. Los seguros de salud
2.7 Decreto 1567/74 seguro de vidaprevisional. Riesgos adicionales
2.8 Elementos básicos del cálculo actuarial. Primas puras y de tarifa. Reserva matemática. Valores garantizados. Tablas biométricas: mortalidad, morbilidad e invalidez. Aspectos financieros: rentabilidad de inversiones


















1. Los seguros de daños patrimoniales

Los seguros patrimoniales tienen por objeto amparar la integridad delpatrimonio, en tanto y en cuanto se vea disminuido por una pérdida material o pérdida de la posesión que afecte a algún bien que lo integre, o por la insolvencia de un deudor o la aparición de un pasivo involuntario, que origine la obligación de un desembolso.

1.1.Concepto de “daño patrimonial” y de “continuidad del ingreso”

Pasando a analizar los elementos conceptuales incluidos en ladefinición propuesta, vamos a desarrollar el sentido de cada proposición.
Por definición el seguro tiene por objeto, en primer término, mantener la integridad patrimonial. En consecuencia vamos a ocuparnos primero de analizar el concepto de patrimonio,
Jurídicamente el patrimonio constituye una universalidad integrada por el conjunto de derechos y obligaciones que posee cada persona física ojurídica y que tienen un valor apreciable en dinero. Se trata básicamente de bienes, que pueden ser cosas materiales u objetos inmateriales.
Sobre las cosas materiales asegurables no existe necesidad de mayores explicaciones, no ocurre lo mismo con los “objetos” inmateriales.
Este sector de bienes está integrado por una amplia gama de derechos objetivamente valuables, que integran el patrimonio de todapersona física o jurídica. A título de ejemplo podemos mencionar los sueldos, jornales u honorarios devengados, ganancias esperadas, créditos contra terceros, con o sin garantía real, etc. La mayoría de estos bienes inmateriales también pueden ser sujetos de aseguramiento.
El concepto de “patrimonio” es estático. Es como si se tratara de detener el curso de un río o de una películacinematográfica y representa sólo la fotografía de un instante preciso dentro de una secuencia dinámica.
De todas manera esta evaluación estática es el único medio de determinar, a determinado momento, la riqueza individual o de una comunidad en su conjunto y su expresión mas acabada dentro de la técnica contable es el Balance General, que puede construirse tanto respecto de la más grande empresa, cómo de lamás humilde familia.
Lo que el seguro ampara es la integridad de ese patrimonio, en tanto y en cuanto se vea disminuido por una pérdida material o pérdida de la posesión que afecte algún bien que lo integre o por la insolvencia de un deudor o la aparición de un pasivo involuntario, que origine la obligación de un desembolso.
Cada uno de los rubros que integra el activo patrimonial, está sujeto...