Distorciones

ANÁLISIS DE LAS PARTIDAS OPERACIONALES
ESTADO FLUJO DE EFECTIVO

2012
15/06/2012

Inversiones y servicios generales Arquidea LTDA.




DESCRIPCION DE LAS PARTIDAS

a) INGRESOS DE OPERACION

Los ingresos de operación de Arquidea Ltda. Están constituidos principalmente por las partidas de Clientes,documentos por cobrar y otros egresos.

* Clientes

Dentro de los ingresos por concepto de clientes encontramos los importes percibidos por la cancelación de los estados de pago de COLUN, PROLESUR, AGROVITRA Y COOPRINSEM.

Estado de pago Colun: $ 165.057.741
Estado de pago Prolesur: $ 32.840.762
Estado de pago Agrovitra: $ 7.606.491
Estado de pago Cooprinsem: $ 12.519.532

Estosestados de pago conforman los ingresos recibidos por en retribución de la prestación de servicios a los clientes de la empresa.

* Cuentas por cobrar
Las cuentas que a la fecha están pendientes de cobro es El vestuario de los Trabajadores de Colun, y una parte del Vestuario Prolesur de los cuales se cobran contra factura de compra, cuando la empresa le presenta el costo de todo el vestuario delos trabajadores.

Al 25 de junio lo pendiente de cobro a Colun es de aproximadamente $ 8.582.938 IVA Incluido. Y lo concerniente a Prolesur $ 1.164.277 IVA Incluido. Lo que sumado da un total de $ 9.747.215 IVA. Incluido.
En el flujo se aprecia que para el mes de junio ingresarán $ 1.992.215 IVA. Incluido. Lo cual representa el pago total de lo adeudado por PROLESUR ($ 1.164.277) más $827.938 correspondiente a los que cancelará colun. Luego para los siguientes meses Julio – Mayo se recibirán pagos constantes por parte de Colun por un valor de $ 705.000.- hasta cancelar la deuda de $ 8.582.938. IVA Incluido.

* Otros ingresos
Los otros ingresos de la empresa son de $ 41.233.291 para el mes de Junio. Los cuales se explican de la siguiente manera.
En el mes de junio serecibió la devolución de la renta, $ 5.500.000 de los cuales se provisionó $ 1.480.000 y la diferencia ($ 4.018.000) se incluyó en el flujo como capital de trabajo.
En términos generales parte dentro de esta cuenta encontramos todos aquellos ingresos recibidos cada mes, que NO están relacionados con los estados de pago de los clientes; estos son
* Los Ingresos previsionales de lostrabajadores

Seguro de invalidez y supervivencia (SIS): $ 3.265.998
Seguro de cesantía (SEG): $ 5.557.502

* Cobro de beneficios trabajadores
Salas Cunas: $ 928.200 Pasajes Mercaderistas: $ 3.809824salario de supervisores: $ 2745598
* Otros ingresos varios
Notas de Débitos (sobre pago de remuneraciones): $ 3.566.340 Tratos por Prestación de servicios a Prolesur (Actividad extracurricular): $ 16.952.394 Cobro vestuarioclientes (Cooprinsem) $399.435

La suma de estos ingresos fuera de explotación es de $ 41.233.291 lo cual se presenta en el flujo de ingresos del mes de Junio.

b) EGRESOS DE OPERACIÓN

Los egresos de operación para el mes de junio son de $ 258.857.734, los cuales se conforman de la siguiente manera.

* Remuneraciones: es el egreso más elevado que cancela la empresa por conceptode actividades de operación (debido al giro de la empresa). además deben sumarse las re liquidaciones que se generan luego del pago de los sueldos. Teniendo en cuenta estas variables, para el mes de junio el pago de remuneraciones será de $ 108.932.044 los que se cancelarán el día 30.

* Otros Egresos:

Los otros ingresos ascienden a $ 16.346.198 para el mes de Junio. Estos están dados...