documento herdez

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GRUPO HERDEZ, S.A.B. de C.V.
Monte Pelvoux núm. 215
Col. Lomas de Chapultepec
México, D.F. C.P. 11000
CLAVE DE COTIZACIÓN: “HERDEZ”
DECLARACIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE
REESTRUCTURACIÓN SOCIETARIA RELEVANTE
26 de octubre de 2007
De conformidad con los términos de las Disposiciones de carácter general aplicables a las
emisoras de valores y a otros participantes del mercado de valorespublicadas en el diario oficial el
19 de marzo de 2003 y sus modificaciones (las “Disposiciones”), Grupo HERDEZ, S.A.B. de C.V.
(“Grupo HERDEZ o la Sociedad”) informa a sus accionistas y al público inversionista de la siguiente
reestructuración societaria que pretende llevar a cabo en relación con su estructura corporativa.
Breve Resumen de la Reestructuración Societaria
La reestructuraciónsocietaria consiste en la formación de una alianza estratégica o “Joint Venture”
entre Grupo HERDEZ y Grupo KUO S.A.B. de C.V. (“Grupo KUO”), a través de la constitución de
una sociedad mexicana la cual se estima que sea un importante participante dentro del sector
alimenticio y que participará tanto en el mercado nacional como en el norteamericano.
La tenencia accionaria de la nueva sociedad que seconstituirá en virtud de la alianza estratégica,
será del 50% para cada uno de los socios; Grupo HERDEZ transmitirá, principalmente, las
acciones representativas del capital de Empresas Propias. Por su parte, Grupo KUO transmitirá a
esta nueva sociedad las acciones de las que es propietario, directa o indirectamente, en su
Negocio de Alimentos de Marca, tanto en México como en Estados Unidos.Esta transacción
queda sujeta a la autorización de ciertas entidades gubernamentales y otras aprobaciones.
Características de los Títulos antes y después de la Reestructuración Societaria
Como consecuencia de la reestructuración societaria, se prevé que las acciones de Grupo
HERDEZ únicamente modificarán su valor contable. Salvo por las modificaciones anteriores, las
acciones de HERDEZconservarán sus mismas características.
Las acciones representativas del capital social de Grupo HERDEZ, S.A.B. de C.V. se
encuentran inscritas en el Registro Nacional de Valores y cotizan en la Bolsa Mexicana de
Valores, S.A. de C.V. desde el día 29 de octubre de 1991, bajo la Clave de Cotización
“HERDEZ”.
La inscripción en el Registro Nacional de Valores no implica certificación sobre la bondadde los valores, la solvencia de la emisora o sobre la exactitud o veracidad de la información
contenida en esta declaración ni convalida actos que, en su caso, hubieran sido realizados
en contravención de las leyes.
El texto íntegro de esta “Declaración de Información sobre Reestructuración Societaria
Relevante” se encuentra a disposición de los accionistas en la Secretaría de la Sociedad,así
como en su página electrónica de la red mundial (Internet) www.grupoherdez.com.mx y en
la de la Bolsa www.bmv.com.mx
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ÍNDICE
Pág.
1. GLOSARIO DE TÉRMINOS Y DEFINICIONES 3
2. RESUMEN EJECUTIVO
2.1 Grupo HERDEZ, S.A.B. de C.V. 6
2.2 Grupo KUO, S.A.B. de C.V. 8
2.3 Sobre la Reestructuración Societaria 9
3. LA REESTRUCTURACIÓN
3.1 Descripción de la Reestructuración 10
3.2 Objetivo de laReestructuración 12
3.3 Gastos derivados de la Reestructuración 12
3.4 Fecha de aprobación de la Reestructuración 13
3.5 Tratamiento contable de la Reestructuración 13
3.6 Consecuencias Fiscales de la Reestructuración 13
4. PARTES DE LA REESTRUCTURACIÓN
4.1 Grupo HERDEZ
4.1.1 Descripción del negocio: Grupo HERDEZ 14
4.1.2 Descripción del negocio: Empresas HERDEZ 17
4.1.3 Sociedadesinvolucradas en la Reestructuración 21
4.1.4 Acontecimientos recientes 23
4.1.5 Estructura de Capital 24
4.1.6 Cambios significativos en los Estados Financieros 25
4.2 Grupo KUO
4.2.1 Descripción del negocio 25
5. FACTORES DE RIESGO
5.1 Factores inherentes a Grupo HERDEZ 26
5.2 Factores inherentes al “Joint Venture” 28
5.3 Factores de riesgo relacionados con las proyecciones a futuro 30
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