economia

CAPITULO III
LOS DEPÓSITOS DE AHORROS

Considerados en la Legislación Bancaria como depósitos irregulares de dinero que
permiten conservar parte de los ingresos de las personas en previsión de necesidades
futuras o de la formación de un capital. En este tipo de depósito el ahorrista, más que
una remuneración persigue la conservación del mismo, su incremento, su custodia y
manejo por elBanco.
1. DEFINICIÓN
Es un contrato por el cual se brinda a las personas naturales o jurídicas la posibilidad
de depositar su dinero en condiciones que estimulen su tenencia de ahorrar, los que
pueden ser retirados, previo un aviso anticipado o liberado del mismo en cualquier
momento, con derecho a una remuneración por el tiempo de permanencia del depósito
en poder del Banco.
2. PROTECCIÓN DELOS AHORROS
Uno de los principios constitucionales es el referido a la protección del ahorro. Al
respecto el art. 87º de nuestra vigente Constitución, establece lo siguiente:
“Art. 87º.- El Estado fomenta y garantiza el ahorro”.
En cuanto a las garantías que tiene el ahorrista, la Ley ha establecido la protección
del riesgo de la eventual insolvencia de la empresa bancaria, mediante lacreación del
Fondo de Seguro de Depósitos.
La Ley G.S.F. determina en su Art. 153º, lo siguiente:

“El monto máximo de cobertura es de S/. 66 359,00* por persona por cada
empresa, comprendidos los intereses, siendo reajustado con arreglo a lo
establecido en el ARTÍCULO 18º...”

3. ATENCIÓN AL PÚBLICO
Otra forma de protección y de garantía a los ahorristas, es la obligación que tienen
losBancos de brindar una efectiva atención al público, en cada una de sus oficinas, por
lo menos de seis horas, durante todos los días del año (Art. 139º de la Ley de GSF).
Debemos entender que la indicada norma establece la obligación de atender todos los
días hábiles del año, es decir, sin considerarse los sábados, domingos y feriados.
Las excepciones a tal horario sólo proceden en caso de fuerzamayor, los que deben
ser justificados ante la Superintendencia de modo previo.
La atención al público en días no laborables es facultativa, con la consiguiente
libertad para establecer los horarios en que será prestada.
Otro aspecto Importante es el referido en el Art. 139º, que prohíbe a cualquier
autoridad e incluso a la Superintendencia a declarar feriados bancarios, los que sólo
podrán serdeclarados por Decreto Supremo, en situaciones de extrema gravedad, que
afecten el interés nacional.
4. MULTIPLICIDAD DE CLIENTES
Proviniendo los recursos de pequeños ahorristas, ello se traduce en la existencia de
un número elevado de clientes, especialmente personas naturales y en menor número,
pero sí de suma importancia los ahorros de las personas jurídicas.
Una característica especialintroducida en la nueva Ley GSF es que se pueden
aperturar depósitos de ahorro a nombre de analfabetos e Incapaces.

*

Actualizado al 31 de Agosto del 2000 mediante Circular B-2073-2000-SBS.

5. DOCUMENTO REPRESENTATIVO
Los depósitos de ahorros se manejan operativamente con un documento típico
denominado Libreta de Ahorros, o de otros documentos en donde se anoten en forma
global losmontos de los depósitos y retiros, así como los intereses abonados.
Los bancos modernos vienen utilizando como instrumento operativo de la cuenta,
“tarjetas plásticas”, que facilitan el manejo de la cuenta de ahorros mediante la
utilización de un cajero electrónico, para efectuar retiros o abonos durante las 24 horas
del día Lunes a Domingo Incluyendo días feriados. La legislación permitetambién el
uso de cualquier otro documento que facilite el buen manejo de este contrato.
6. DEPÓSITOS INTRANSFERIBLES
Una característica especial es que los depósitos no son transferibles, aunque en la
práctica los Bancos vienen dando toda clase de facilidades para que el ahorrista pueda
retirar sus ahorros mediante los cajeros automáticos, incluso por delegación verbal, pues
la sola entrega...