economia

No.1 Observaciones al Manejo de Efectivo.
Todas las anomalías encontradas al realizar la auditoria de fondo de efectivo nos da a conocer que dentro de la empresa no existe un buen ambiente decontrol interno puesto que la gerencia no está cumpliendo con las técnicas de control interno de la CGR.

1-1 Según las técnicas de control interno de la CGR Los recibos de caja chica deben serprenumerados, al anularse alguno de ellos deberán invalidarse con un sello de "Anulado" y archivarse el juego completo. AL no usar los recibos de forma pre numerados se podrían presentar cualquieranomalía de puedan aparecer esos recibos con cifras falsas provocando que la información no sea razonable. En cuanto al manejo de ingresos estos deben ser en tiempo y forma.
1-2 LAS NTCI exigen NingúnServidor Público podrá ejercer dos o más cargos públicos ni percibir dos o más remuneraciones del Presupuesto de la Nación o en el Presupuesto Consolidado del Sector Público, con excepción de los casosprevistos en las disposiciones legales vigentes ,
El contador al llevar dos cargos a la vez no cumple con lo establecidos en cuanto a los arqueo por lo que la institución no tiene un control de suefectivo y se podrían presentar anomalías de pérdida de dinero la gerencia tiene que monitorear masa a fondo y controlar puesto implica un riesgo muy grave.
La información relacionada en cuanto a losingresos nos hacen ver que no están cumpliendo con las leyes ni con las normas y tampoco con los PCGA puesto que los estados financieros no son razonables.
2-Observaciones al Manejo del BANCOLAS NTCI establecen Se efectuarán mensualmente análisis y aclaraciones de las diferencias entre los registros contables de las Cuentas Bancarias y de Ahorros y los estados de cuenta enviados por losBancos y otras Entidades Financieras. No deberán permanecer en las conciliaciones bancarias partidas sin aclarar y ajustar por más de treinta (30) días después de haber sido incluida dentro de una...